Финансы ГОСУДАРСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ "АВТОВОКЗАЛ", Калининград
ГОСУДАРСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ "АВТОВОКЗАЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 17 754 | 21 092 | 24 058 | 26 062 | 26 807 | 31 822 | 49 206 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 11 433 | 11 050 | 13 402 | 12 707 | 12 853 | 14 882 | 23 013 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 18 | 3 | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 11 356 | 11 000 | 13 331 | 12 648 | 12 797 | 14 830 | 21 972 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 59 | 47 | 47 | 47 | 47 | 47 | 1 030 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 25 | 12 | 9 | 5 | 11 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 321 | 10 042 | 10 656 | 13 355 | 13 954 | 16 941 | 26 193 |
| Запасы на конец отчетного года | 747 | 1 310 | 1 196 | 1 593 | 2 493 | 1 530 | 3 672 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 | 22 | 2 | 5 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 421 | 2 672 | 5 512 | 4 271 | 4 199 | 3 498 | 3 149 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 129 | 6 055 | 3 907 | 7 456 | 7 238 | 11 895 | 19 355 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 24 | 5 | 39 | 13 | 23 | 18 | 12 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 18 499 | 17 754 | 21 091 | 24 043 | 26 062 | 26 807 | 31 847 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 11 310 | 11 433 | 11 049 | 13 402 | 12 707 | 12 853 | 14 882 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 33 | 18 | 3 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 11 203 | 11 356 | 11 000 | 13 331 | 12 648 | 12 797 | 14 830 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 74 | 59 | 47 | 47 | 47 | 47 | 47 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 25 | 12 | 9 | 5 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 7 188 | 6 321 | 10 042 | 10 641 | 13 355 | 13 954 | 16 965 |
| Запасы на конец предыдущего года | 847 | 747 | 1 313 | 1 190 | 1 593 | 2 493 | 1 530 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 | 22 | 2 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 566 | 2 420 | 2 669 | 5 512 | 4 271 | 4 199 | 3 522 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 768 | 3 129 | 6 055 | 3 907 | 7 456 | 7 238 | 11 895 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 7 | 24 | 5 | 30 | 13 | 23 | 18 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 17 754 | 21 092 | 24 058 | 26 062 | 26 807 | 31 822 | 49 206 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 12 946 | 13 406 | 16 308 | 17 247 | 16 698 | 20 235 | 22 574 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 | 1 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 9 187 | 9 187 | 9 185 | 9 185 | 9 185 | 9 185 | 9 527 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 258 | 3 718 | 6 123 | 7 061 | 6 513 | 10 049 | 12 047 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 222 | 232 | 230 | 231 | 318 | 451 | 434 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 222 | 232 | 230 | 231 | 318 | 451 | 434 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 586 | 7 454 | 7 520 | 8 584 | 9 791 | 11 136 | 26 198 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 586 | 7 454 | 7 518 | 8 584 | 9 791 | 11 136 | 14 449 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 11 749 | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 18 499 | 17 753 | 21 091 | 24 043 | 26 062 | 26 807 | 31 847 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 12 846 | 12 946 | 13 406 | 16 308 | 17 247 | 16 698 | 20 235 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 9 187 | 9 187 | 9 187 | 9 185 | 9 185 | 9 185 | 9 185 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 158 | 3 258 | 3 718 | 6 123 | 7 061 | 6 513 | 10 049 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 155 | 222 | 232 | 230 | 231 | 318 | 451 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 155 | 222 | 232 | 230 | 231 | 318 | 451 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 498 | 4 585 | 7 453 | 7 505 | 8 584 | 9 791 | 11 161 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 498 | 4 585 | 7 453 | 7 502 | 8 584 | 9 791 | 11 161 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 3 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 172 | 1 336 | 2 953 | 3 762 | 4 309 | 6 371 | 9 095 |
| Выручка за предыдущий год | 41 751 | 51 073 | 64 362 | 68 494 | 74 897 | 79 982 | 86 555 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 40 579 | 49 737 | 61 409 | 64 732 | 70 588 | 73 611 | 77 460 |
| Выручка за отчетный год | 51 073 | 64 362 | 68 494 | 74 897 | 79 982 | 86 555 | 91 728 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 336 | 2 953 | 3 762 | 4 309 | 6 371 | 9 095 | 9 455 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 336 | 2 953 | 3 762 | 4 309 | 6 371 | 9 095 | 9 455 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 49 737 | 61 409 | 64 732 | 70 588 | 73 611 | 77 460 | 82 273 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 172 | 1 336 | 2 953 | 3 762 | 4 309 | 6 371 | 9 095 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 519 | 1 137 | 1 106 | 1 892 | 1 978 | 5 112 | 3 988 |
| Проценты к получению за отчетный год | 19 | 37 | 60 | 115 | 161 | 103 | 34 |
| Прочие доходы за отчетный год | 863 | 872 | 779 | 977 | 393 | 309 | 1 012 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 699 | 2 725 | 3 495 | 3 509 | 4 947 | 4 395 | 6 513 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 686 | 519 | 1 137 | 1 105 | 1 892 | 1 978 | 5 112 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 13 | 19 | 37 | 60 | 115 | 161 | 103 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 098 | 863 | 872 | 779 | 977 | 393 | 309 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 597 | 1 699 | 2 725 | 3 496 | 3 509 | 4 947 | 4 395 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 334 | 171 | 555 | 449 | 1 038 | 909 | 3 711 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 308 | 265 | 560 | 657 | 852 | 983 | 1 267 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 35 | 67 | 10 | 2 | |||
| Прочее за предыдущий год | 1 | 1 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 265 | 560 | 657 | 852 | 983 | 1 267 | 2 275 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 244 | 476 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 214 | 378 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 67 | 10 | 2 | 86 | 18 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 984 | ||||||
| Прочее за отчетный год | 1 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 171 | 555 | 448 | 1 038 | 909 | 3 711 | 3 057 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 171 | 555 | 450 | 1 038 | 909 | 3 711 | 2 715 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 342 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 151 | 171 | 555 | 449 | 1 038 | 909 | 3 711 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 | 1 | 1 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 9 187 | 9 187 | 9 187 | 9 185 | 9 185 | 9 185 | 9 185 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 158 | 3 258 | 3 718 | 6 123 | 7 061 | 6 513 | 10 049 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 12 846 | 12 946 | 13 406 | 16 308 | 17 246 | 16 698 | 20 234 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 | 1 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 9 187 | 9 187 | 9 185 | 9 185 | 9 185 | 9 185 | 9 527 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 258 | 3 718 | 6 123 | 7 061 | 6 513 | 10 049 | 12 047 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 12 946 | 13 406 | 16 308 | 17 246 | 16 698 | 20 234 | 22 574 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 500 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 342 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 170 | 555 | 3 457 | 1 039 | 908 | 3 711 | 2 741 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 170 | 555 | 3 957 | 1 039 | 908 | 3 711 | 3 083 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 170 | 555 | 450 | 1 039 | 908 | 3 711 | 2 741 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 170 | 555 | 450 | 1 039 | 908 | 3 711 | 2 741 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 342 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 342 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 007 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 3 007 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 2 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 70 | 95 | 1 054 | 100 | 1 457 | 174 | 743 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 70 | 95 | 1 056 | 100 | 1 457 | 174 | 743 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 2 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 2 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 943 | 1 304 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 943 | 1 304 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 70 | 95 | 111 | 100 | 153 | 174 | 743 |
| Дивиденды (ИТОГО) | 70 | 95 | 111 | 100 | 153 | 174 | 743 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 12 946 | 13 406 | 16 308 | 17 247 | 16 698 | 20 235 | 34 324 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 12 846 | 12 946 | 13 406 | 16 308 | 17 247 | 16 698 | 20 235 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 108 | 5 672 | 2 119 | 4 917 | 8 046 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 305 832 | 340 921 | 361 167 | 396 289 | 422 398 | 480 796 | 585 201 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 12 239 | 14 262 | 15 800 | 25 701 | 46 941 | 76 513 | 137 198 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 7 572 | 8 378 | 9 790 | 10 410 | 10 866 | 9 945 | 12 101 |
| Прочие поступления за отчетный год | 286 021 | 318 281 | 335 577 | 360 178 | 364 591 | 394 338 | 435 902 |
| Платежи – всего за отчетный год | 306 323 | 337 813 | 361 974 | 390 617 | 420 279 | 475 879 | 577 155 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 15 550 | 20 291 | 21 117 | 23 975 | 25 705 | 26 649 | 30 047 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 23 073 | 28 573 | 29 858 | 30 244 | 34 115 | 35 481 | 39 929 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 691 | 507 | 573 | 1 417 | 575 | 1 150 | 2 019 |
| Прочие платежи за отчетный год | 267 009 | 288 442 | 310 426 | 334 981 | 359 884 | 412 599 | 505 160 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 155 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 323 | 67 | 202 | 171 | 14 | 155 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 323 | 67 | 202 | 171 | 14 | 155 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 078 | 410 | 1 296 | 2 225 | 2 355 | 100 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 728 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 350 | 410 | 1 296 | 2 225 | 2 355 | 100 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 70 | 95 | 111 | 100 | 153 | 174 | 743 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 70 | 95 | 111 | 100 | 153 | 174 | 743 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 926 | 3 549 | 4 657 | 7 458 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 450 тыс. ₽ | 1,0 млн ₽ | 909 тыс. ₽ | 3,7 млн ₽ |
| Активы | 24,1 млн ₽ | 26,1 млн ₽ | 26,8 млн ₽ | 31,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 17,2 млн ₽ | — | 20,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,42 | 1,56 | 1,43 | 1,52 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,25 | 1,37 | 1,17 | 1,38 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,52 | 0,87 | 0,74 | 1,07 |
| Коэффициент автономии | — | 0,66 | — | 0,64 |
| Финансовый рычаг | — | 0,51 | — | 0,57 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,9 % | 4,0 % | 3,4 % | 11,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 6,0 % | — | 18,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 7 дн. | 8 дн. | 12 дн. | 7 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,52 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 64 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.