Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДИРЕКЦИЯ ЛАНДШАФТНЫХ ПАРКОВ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД КАЛИНИНГРАД", Калининград
МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДИРЕКЦИЯ ЛАНДШАФТНЫХ ПАРКОВ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД КАЛИНИНГРАД"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 942 | 9 874 | 84 763 | 81 394 | 80 306 | 94 987 | 95 768 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 398 | 7 129 | 55 114 | 80 197 | 79 244 | 88 869 | 91 107 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 52 | ||||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 502 | 502 | 339 | 176 | 13 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 398 | 7 129 | 54 556 | 79 649 | 78 854 | 88 677 | 91 086 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 4 | 47 | 51 | 16 | 8 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 544 | 2 745 | 29 649 | 1 197 | 1 062 | 6 118 | 4 661 |
| Запасы на конец отчетного года | 47 | 83 | 71 | 52 | 48 | 170 | 136 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 235 | 295 | 28 675 | 521 | 423 | 553 | 3 484 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 262 | 2 367 | 902 | 624 | 591 | 5 395 | 1 041 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 788 | 942 | 9 874 | 84 763 | 81 394 | 80 306 | 94 987 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 425 | 398 | 7 129 | 55 114 | 80 197 | 79 244 | 88 869 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 52 | ||||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 502 | 502 | 339 | 176 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 425 | 398 | 7 129 | 54 556 | 79 649 | 78 854 | 88 677 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 4 | 47 | 51 | 16 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 363 | 544 | 2 745 | 29 649 | 1 197 | 1 062 | 6 118 |
| Запасы на конец предыдущего года | 47 | 83 | 71 | 52 | 48 | 170 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 202 | 235 | 295 | 28 675 | 521 | 423 | 553 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 161 | 262 | 2 367 | 902 | 624 | 591 | 5 395 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 942 | 9 874 | 84 762 | 81 394 | 80 306 | 94 987 | 95 768 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 592 | 3 467 | 4 299 | 7 221 | 8 343 | 9 431 | 10 405 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 904 | ||||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 57 | 57 | 68 | 75 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 467 | 4 299 | 7 164 | 8 286 | 9 363 | 10 330 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 | 7 | 8 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 9 | 7 | 8 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 341 | 6 401 | 80 455 | 74 173 | 71 963 | 85 555 | 85 363 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 74 | 2 755 | 28 725 | 720 | 230 | 4 570 | 80 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 267 | 3 646 | 51 730 | 73 452 | 71 732 | 80 985 | 85 283 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 788 | 942 | 9 875 | 84 762 | 81 394 | 80 306 | 94 987 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 434 | 592 | 3 467 | 4 299 | 7 221 | 8 343 | 9 431 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 904 | 904 | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 57 | 57 | 68 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 467 | 4 299 | 7 164 | 8 286 | 9 363 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 | 7 | 8 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 9 | 7 | 8 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 354 | 341 | 6 401 | 80 455 | 74 173 | 71 963 | 85 555 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 68 | 74 | 2 755 | 28 725 | 720 | 230 | 4 570 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 286 | 267 | 3 646 | 51 730 | 73 452 | 71 732 | 80 985 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 238 | 482 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 838 | 1 205 | 1 462 | 1 392 | 1 283 | 1 307 | 1 695 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 600 | 723 | 10 893 | 7 322 | 16 564 | 9 722 | 11 858 |
| Выручка за отчетный год | 1 205 | 1 462 | 1 392 | 1 283 | 1 307 | 1 695 | 2 566 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 482 | ||||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 456 | ||||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 26 | 5 386 | 8 069 | 8 534 | 8 203 | 8 587 | 9 681 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 723 | 10 893 | 7 322 | 16 564 | 9 722 | 11 858 | 16 765 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 238 | 456 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 26 | 5 386 | 8 069 | 8 534 | 8 203 | 8 587 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 449 | 1 322 | 318 | 201 | 143 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 7 509 | 14 817 | 15 380 | 24 233 | 21 366 | 23 639 | 24 714 |
| Прочие расходы за отчетный год | 7 516 | 121 | 59 | 568 | 4 430 | 4 688 | 691 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 217 | 449 | 1 322 | 318 | 201 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 204 | 7 591 | 14 817 | 15 380 | 24 233 | 21 366 | 23 639 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 225 | 7 598 | 121 | 59 | 568 | 4 430 | 4 688 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 173 | 324 | 1 147 | 304 | 186 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 43 | 81 | 173 | 15 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 9 | 2 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 1 | 35 | 3 | 2 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 81 | 173 | 26 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 68 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 68 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 9 | 2 | 1 | ||||
| Прочее за отчетный год | 35 | 3 | 1 | 14 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 324 | 1 147 | 304 | 186 | 117 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 324 | 1 147 | 304 | 186 | 117 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 173 | 324 | 1 147 | 304 | 186 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 904 | 904 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 57 | 57 | 68 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 467 | 4 299 | 7 164 | 8 286 | 9 363 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 434 | 592 | 3 467 | 4 299 | 7 221 | 8 343 | 9 431 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 904 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 57 | 57 | 68 | 75 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 467 | 4 299 | 7 164 | 8 286 | 9 363 | 10 330 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 592 | 3 467 | 4 299 | 7 221 | 8 343 | 9 431 | 10 405 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 2 650 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 65 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 325 | 4 492 | 1 147 | 3 257 | 1 128 | 1 205 | 1 046 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 325 | 7 207 | 1 147 | 3 257 | 1 128 | 1 205 | 1 046 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 325 | 1 147 | 305 | 186 | 117 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 325 | 1 147 | 305 | 186 | 117 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 492 | 3 257 | 823 | 1 019 | 929 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 4 492 | 3 257 | 823 | 1 019 | 929 | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | 2 650 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | 65 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 2 715 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 3 554 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 167 | 778 | 315 | 335 | 6 | 117 | 72 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 167 | 4 332 | 315 | 335 | 6 | 117 | 72 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 122 | 152 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 122 | 152 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 3 554 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 57 | 534 | 183 | 51 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 57 | 4 088 | 183 | 51 | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 122 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 122 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 110 | 315 | 6 | 117 | 21 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 110 | 315 | 6 | 117 | 21 | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 57 | 11 | 7 | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 592 | 7 113 | 4 299 | 80 674 | 80 075 | 90 416 | 95 687 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 434 | 859 | 3 467 | 56 029 | 80 674 | 80 075 | 90 416 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 145 | 2 105 | 49 905 | 49 | 11 603 | 7 446 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 8 747 | 25 793 | 44 483 | 77 791 | 21 196 | 34 246 | 35 085 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 937 | 1 093 | 1 096 | 1 046 | 1 113 | 1 183 | 2 076 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 259 | 200 | 164 | 151 | 290 | 274 | 420 |
| Прочие поступления за отчетный год | 7 551 | 24 500 | 43 223 | 76 594 | 19 793 | 32 789 | 32 589 |
| Платежи – всего за отчетный год | 8 602 | 23 688 | 45 908 | 27 886 | 21 147 | 22 643 | 27 639 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 910 | 3 698 | 24 834 | 11 225 | 3 111 | 4 161 | 9 213 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 164 | 6 154 | 8 056 | 8 592 | 8 122 | 8 639 | 10 275 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 129 | 51 | 66 | 24 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 399 | 13 785 | 12 952 | 8 045 | 9 914 | 9 843 | 8 151 |
| Платежи – всего за отчетный год | 44 | 49 974 | 6 682 | 11 779 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 44 | 49 974 | 6 682 | 11 779 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 146 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 146 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 40 | 210 | 81 | 117 | 167 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 40 | 210 | 81 | 117 | 167 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 101 | 2 105 | 4 804 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -122 тыс. ₽ | -152 тыс. ₽ | 304 тыс. ₽ | 186 тыс. ₽ |
| Активы | 9,9 млн ₽ | 81,4 млн ₽ | 80,3 млн ₽ | 95,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,43 | 0,02 | 0,01 | 0,07 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,42 | 0,02 | 0,01 | 0,07 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,37 | 0,01 | 0,01 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -1,2 % | -0,2 % | 0,4 % | 0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 3 дн. | 1 дн. | 2 дн. | 5 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,07 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.