Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНИГСБЕРГЕР ХАНДЕЛЬСКОНТОР", Совхозное
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНИГСБЕРГЕР ХАНДЕЛЬСКОНТОР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 60 710 | 46 794 | 105 884 | 272 362 | 232 451 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 47 440 | 42 122 | 92 674 | 207 837 | 172 958 |
| Основные средства на конец отчетного года | 47 439 | 39 887 | 91 348 | 207 227 | 172 156 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 235 | 1 160 | 500 | 747 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 2 | 165 | 110 | 55 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 13 270 | 4 672 | 13 210 | 64 525 | 59 493 |
| Запасы на конец отчетного года | 12 086 | 4 200 | 8 975 | 19 577 | 28 593 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 034 | 207 | 61 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 89 | 427 | 3 778 | 44 466 | 28 875 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 60 | 44 | 176 | 265 | 1 874 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 | 74 | 156 | 152 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 10 | 60 710 | 46 794 | 105 884 | 272 362 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 47 439 | 42 122 | 92 674 | 207 838 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 47 439 | 39 887 | 91 348 | 207 227 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 235 | 1 160 | 500 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 165 | 110 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 | 13 271 | 4 672 | 13 210 | 64 524 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 | 12 086 | 4 200 | 8 975 | 19 577 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 034 | 207 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 89 | 427 | 3 778 | 44 466 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 60 | 44 | 176 | 265 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 | 1 | 74 | 216 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 60 710 | 46 795 | 105 883 | 272 362 | 232 452 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 46 | 10 583 | 11 161 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 15 000 | 15 000 | 15 000 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 36 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 548 | 1 067 | 144 860 | 145 378 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 537 | 144 494 | 145 334 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 10 | 27 | 285 | 44 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 040 | 81 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 60 664 | 53 593 | 94 233 | 116 340 | 120 479 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 16 100 | 11 707 | 52 112 | 70 649 | 59 915 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 44 513 | 41 842 | 41 938 | 44 596 | 59 157 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 51 | 44 | 184 | 780 | 1 324 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 315 | 83 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 10 | 60 710 | 46 795 | 105 883 | 272 362 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 | 11 | 10 583 | 11 161 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 15 000 | 15 000 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 35 | 2 548 | 1 067 | 144 860 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 537 | 144 494 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 35 | 10 | 27 | 285 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 040 | 81 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 60 664 | 53 593 | 94 233 | 116 340 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 16 100 | 11 707 | 52 112 | 70 649 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 44 513 | 41 842 | 41 938 | 44 596 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 51 | 44 | 184 | 780 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 315 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 450 | 11 294 | 2 060 | 10 987 | 23 029 |
| Выручка за предыдущий год | 1 725 | 95 484 | 29 493 | 62 917 | 117 665 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 725 | 84 190 | 27 433 | 51 930 | 94 636 |
| Выручка за отчетный год | 95 484 | 29 493 | 62 917 | 117 665 | 168 596 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 294 | 2 060 | 10 987 | 23 029 | 19 961 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 900 | 3 116 | 8 809 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 777 | 976 | 1 621 | 2 204 | 20 004 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 617 | 2 631 | 6 250 | 12 016 | 17 101 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 84 190 | 27 433 | 51 930 | 94 636 | 148 635 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 900 | 3 116 | 8 809 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 777 | 976 | 1 621 | 2 204 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 617 | 2 631 | 6 250 | 12 016 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 40 | 6 031 | 2 209 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 6 908 | 13 923 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 16 096 | 17 845 | 18 825 | 22 007 | 37 726 |
| Прочие расходы за отчетный год | 22 956 | 27 915 | 15 910 | 21 699 | 51 713 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 | 40 | 6 031 | 2 209 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 6 908 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 5 | 16 096 | 17 845 | 18 825 | 22 007 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 | 22 956 | 27 915 | 15 910 | 21 699 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 | 1 | 4 939 | 578 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 | 713 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 35 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 260 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 | 713 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 59 | 159 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 31 | 59 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 17 | 241 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 260 | 247 | |||
| Прочее за отчетный год | 1 075 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 36 | 4 939 | 578 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 36 | 4 939 | 578 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 | 1 | 4 939 | 578 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 15 000 | 15 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 11 | 10 583 | 11 161 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 10 583 | 11 161 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 939 | 578 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 939 | 578 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 939 | 578 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 939 | 578 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 356 | 44 567 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 9 356 | 44 567 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 356 | 44 567 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 9 356 | 44 567 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 10 583 | 11 161 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 11 | 10 583 | 11 161 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 15 009 | 57 444 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 40 444 | 50 285 | 100 252 | 241 362 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 32 197 | 40 425 | 90 345 | 218 211 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 7 903 | 8 543 | 9 656 | 16 717 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 344 | 1 317 | 251 | 6 434 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 25 435 | 84 641 | 118 019 | 183 918 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 17 853 | 75 839 | 88 820 | 117 328 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 662 | 3 955 | 18 093 | 43 151 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 6 660 | 13 981 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 323 | 387 | 242 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 5 597 | 4 847 | 4 059 | 9 216 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 12 966 | 17 915 | 146 073 | 33 274 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 12 966 | 17 915 | 146 073 | 33 274 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 52 326 | 163 591 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 229 | 64 990 | 164 253 | 106 250 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 4 229 | 50 000 | 164 253 | 106 250 | |
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 14 990 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 211 | 12 664 | 662 | 128 972 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 6 211 | 11 707 | 126 650 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 322 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 61 | 55 | 1 448 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 77 | 338 | 161 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 4,9 млн ₽ | 578 тыс. ₽ | -44,6 млн ₽ |
| Активы | 105,9 млн ₽ | 272,4 млн ₽ | 232,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,14 | 0,55 | 0,49 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,04 | 0,38 | 0,26 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,7 % | 0,2 % | -19,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 63 дн. | 76 дн. | 70 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,49 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.