Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "6 ЭКСПЕДИЦИОННЫЙ ОТРЯД ПОДВОДНО-ТЕХНИЧЕСКИХ РАБОТ", Калининград
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "6 ЭКСПЕДИЦИОННЫЙ ОТРЯД ПОДВОДНО-ТЕХНИЧЕСКИХ РАБОТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 265 402 | 177 837 | 266 995 | 35 174 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 84 386 | 88 751 | 151 268 | 2 651 |
| Основные средства на конец отчетного года | 66 443 | 88 745 | 128 456 | 2 651 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 81 | 6 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 17 862 | 22 812 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 181 016 | 89 086 | 115 727 | 32 523 |
| Запасы на конец отчетного года | 76 449 | 12 579 | 74 491 | 3 189 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 174 | 193 | 62 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 92 741 | 57 328 | 39 879 | 24 970 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 7 537 | 14 588 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 115 | 4 397 | 1 295 | 4 364 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 124 076 | 265 402 | 177 837 | 138 801 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 53 581 | 84 386 | 88 751 | 40 467 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 47 964 | 66 443 | 88 745 | 2 651 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 81 | 81 | 6 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 536 | 17 862 | 37 816 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 70 495 | 181 016 | 89 086 | 98 334 |
| Запасы на конец предыдущего года | 27 467 | 76 449 | 12 580 | 3 189 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 59 | 174 | 193 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 42 036 | 92 741 | 57 328 | 89 591 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 7 537 | 14 588 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 933 | 4 115 | 4 397 | 5 554 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 265 402 | 177 837 | 266 995 | 35 174 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 89 450 | 132 742 | 71 197 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 111 | 111 | 111 | 111 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 899 | 811 | 560 | 437 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 24 | 24 | 24 | 24 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 91 375 | 132 374 | 71 079 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 891 | 45 804 | 31 914 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 33 200 | 31 914 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 10 891 | 12 604 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 165 061 | 45 094 | 149 995 | 383 020 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 935 | 13 272 | 35 397 | 61 189 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 158 895 | 31 512 | 113 292 | 321 831 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 231 | 310 | 1 306 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 124 076 | 265 402 | 177 837 | 138 801 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 64 882 | 89 450 | 132 742 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 111 | 111 | 111 | 111 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 1 193 | 899 | 811 | 437 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 324 | 24 | 24 | 24 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 65 549 | 91 375 | 132 374 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 171 | 10 891 | 31 914 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 31 914 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 171 | 10 891 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 58 023 | 165 061 | 45 095 | 375 355 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 9 978 | 5 935 | 13 272 | 61 189 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 48 039 | 158 895 | 31 513 | 314 166 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 6 | 231 | 310 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 56 903 | 73 818 | ||
| Выручка за предыдущий год | 95 255 | 186 671 | 293 858 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 106 391 | 129 768 | 220 040 | |
| Выручка за отчетный год | 186 671 | 293 858 | 25 942 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 56 903 | 73 818 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 56 903 | 73 818 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 129 768 | 220 040 | 69 263 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 56 903 | 73 818 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 31 943 | 63 662 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 40 | 285 | 247 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 9 526 | 3 878 | 14 070 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 22 929 | 18 825 | 78 212 | 155 |
| Прочие расходы за отчетный год | 38 403 | 25 388 | 78 133 | 111 447 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 31 943 | 63 662 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 40 | 285 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 314 | 9 526 | 3 878 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 118 981 | 22 929 | 18 825 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 121 285 | 38 403 | 25 388 | 92 472 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 20 420 | 49 209 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 370 | 7 483 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 187 | 10 304 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 580 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 370 | 7 483 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 5 134 | 1 721 | 1 205 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 558 | 5 134 | 1 721 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 10 304 | 12 604 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 22 812 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 20 420 | 49 209 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 20 420 | 49 209 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 20 420 | 49 209 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 111 | 111 | 111 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 193 | 899 | 811 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 324 | 24 | 24 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 549 | 91 375 | 132 374 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 64 882 | 89 450 | 132 742 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 111 | 111 | 111 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 899 | 811 | 560 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 24 | 24 | 24 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 91 375 | 132 374 | 71 080 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 89 450 | 132 742 | 71 197 | |
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 3 053 | 4 377 | 3 545 | |
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 1 753 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 826 | 49 298 | 251 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 30 632 | 53 675 | 3 796 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 959 | 49 210 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 18 959 | 49 210 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 867 | 88 | 251 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 6 867 | 88 | 251 | |
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 3 053 | 4 377 | 3 545 | |
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | 1 753 | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 4 806 | 4 377 | 3 545 | |
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 2 717 | 1 996 | 3 545 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 299 | 61 545 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 717 | 10 295 | 65 090 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 47 273 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 47 273 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 299 | 14 272 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 8 299 | 14 272 | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 2 717 | 1 996 | 3 545 | |
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 2 717 | 1 996 | 3 545 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 89 450 | 132 742 | 71 197 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 64 882 | 89 450 | 132 742 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 41 333 | 17 581 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 244 055 | 217 612 | 87 871 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 235 722 | 203 714 | 84 421 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 915 | 812 | 213 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 7 418 | 13 086 | 3 237 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 202 722 | 200 031 | 151 830 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 105 168 | 85 390 | 68 950 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 55 608 | 52 960 | 40 492 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 134 | 927 | 3 284 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 38 812 | 60 754 | 39 104 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 2 443 | 180 | 302 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 817 | 76 | 59 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 626 | 104 | 243 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 16 099 | 8 270 | 5 752 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 16 099 | 8 270 | 5 752 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 66 307 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 67 436 | 98 451 | 122 071 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 44 682 | 68 366 | 75 885 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 22 754 | 30 085 | 46 186 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 91 931 | 107 660 | 55 764 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | 1 291 | 3 179 | 2 523 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 1 551 | 867 | 2 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 7 451 | 9 600 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 81 638 | 94 014 | 53 239 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 182 | 282 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 186,7 млн ₽ | 293,9 млн ₽ | 25,9 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 20,4 млн ₽ | 49,2 млн ₽ | -46,8 млн ₽ | -111,3 млн ₽ |
| Активы | 265,4 млн ₽ | 177,8 млн ₽ | 267,0 млн ₽ | 35,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 89,5 млн ₽ | 132,7 млн ₽ | 71,2 млн ₽ | -379,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +57,4 % | -91,2 % | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,10 | 1,98 | 0,77 | 0,08 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,63 | 1,69 | 0,27 | 0,08 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | 0,42 | 0,01 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,34 | 0,75 | 0,27 | -10,80 |
| Финансовый рычаг | 1,97 | 0,34 | 2,75 | — |
| Рентабельность продаж | 30,5 % | 25,1 % | -167,0 % | — |
| Чистая рентабельность | 10,9 % | 16,7 % | -180,2 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,7 % | 27,7 % | -17,5 % | -316,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 22,8 % | 37,1 % | -65,7 % | — |
| Оборачиваемость активов | 0,70 | 1,65 | 0,10 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 181 дн. | 71 дн. | 561 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 215 дн. | 21 дн. | 393 дн. | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,08 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -1 080 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.