Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДУКТЫ ПИТАНИЯ КОМБИНАТ", Калининград
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДУКТЫ ПИТАНИЯ КОМБИНАТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 670 091 | 2 246 250 | 2 852 480 | 3 770 760 | 4 156 025 | 5 499 075 | 6 301 723 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 646 064 | 548 538 | 584 396 | 876 057 | 817 814 | 831 275 | 821 357 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 470 582 | 470 705 | 470 828 | 736 291 | 736 037 | 735 979 | 736 143 |
| Основные средства на конец отчетного года | 20 339 | 21 319 | 18 017 | 14 396 | 13 727 | 14 713 | 15 014 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 115 527 | 24 528 | 23 132 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 39 616 | 31 986 | 72 418 | 125 370 | 68 050 | 80 583 | 70 199 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 024 027 | 1 697 712 | 2 268 084 | 2 894 703 | 3 338 211 | 4 667 800 | 5 480 366 |
| Запасы на конец отчетного года | 283 043 | 385 295 | 265 085 | 521 970 | 513 798 | 1 020 646 | 1 119 663 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 56 | 176 | 650 | 1 150 | 23 001 | 33 872 | 24 926 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 737 050 | 1 295 110 | 1 879 720 | 2 291 347 | 2 775 288 | 3 550 423 | 3 190 154 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 50 000 | 1 129 007 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 356 | 16 773 | 122 337 | 79 643 | 25 988 | 10 689 | 7 391 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 522 | 359 | 292 | 592 | 136 | 2 169 | 9 225 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 600 525 | 1 670 091 | 2 246 250 | 2 852 480 | 3 694 687 | 4 130 742 | 5 376 755 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 844 683 | 646 064 | 548 538 | 561 263 | 871 253 | 817 814 | 819 173 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 495 440 | 470 582 | 470 705 | 470 828 | 736 291 | 736 037 | 735 979 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 26 864 | 20 339 | 21 319 | 18 017 | 14 396 | 13 727 | 14 713 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 234 755 | 115 527 | 24 528 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 87 624 | 39 616 | 31 986 | 72 418 | 120 566 | 68 050 | 68 481 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 755 842 | 1 024 027 | 1 697 712 | 2 291 216 | 2 823 434 | 3 312 928 | 4 557 582 |
| Запасы на конец предыдущего года | 250 406 | 283 043 | 385 295 | 265 085 | 521 970 | 513 798 | 1 020 646 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 43 | 56 | 176 | 650 | 1 150 | 23 001 | 33 872 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 489 056 | 737 050 | 1 295 110 | 1 879 720 | 2 291 347 | 2 750 005 | 3 440 205 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 23 132 | 50 000 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 14 845 | 3 356 | 16 773 | 122 337 | 8 375 | 25 988 | 10 689 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 492 | 522 | 359 | 292 | 592 | 136 | 2 169 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 670 091 | 2 246 250 | 2 852 480 | 3 770 760 | 4 156 025 | 5 499 075 | 6 301 723 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 445 178 | 449 921 | 234 642 | 299 598 | 316 038 | 361 682 | 214 148 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 178 136 | 178 136 | 178 136 | 178 136 | 178 136 | 178 136 | 178 136 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 426 528 | 426 528 | 426 528 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 267 042 | 271 785 | 56 506 | 121 461 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 729 755 | 276 852 | 165 675 | 165 686 | 165 793 | 520 459 | 872 596 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 728 945 | 275 978 | 164 700 | 164 700 | 164 700 | 519 161 | 871 291 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 810 | 874 | 975 | 986 | 1 093 | 1 298 | 1 305 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 495 158 | 1 519 477 | 2 452 163 | 3 305 475 | 3 674 194 | 4 616 934 | 5 214 979 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 537 | 660 804 | 1 304 070 | 1 590 471 | 2 052 197 | 2 740 700 | 2 748 676 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 494 574 | 858 668 | 1 148 002 | 1 714 974 | 1 615 755 | 1 870 252 | 2 456 379 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 91 | 31 | 12 | 72 | 67 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 6 230 | 5 910 | 9 857 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 48 | 6 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 600 525 | 1 670 091 | 2 246 250 | 2 852 480 | 3 694 687 | 4 130 742 | 5 376 756 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 301 750 | 445 178 | 449 921 | 234 641 | 223 525 | 316 038 | 239 373 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 178 136 | 178 136 | 178 136 | 178 136 | 178 136 | 178 136 | 178 136 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 426 528 | 426 528 | 426 528 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 123 614 | 267 042 | 271 785 | 56 504 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 644 924 | 729 755 | 276 852 | 165 675 | 309 141 | 165 793 | 520 459 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 643 922 | 728 945 | 275 978 | 164 700 | 308 155 | 164 700 | 519 161 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 002 | 810 | 874 | 975 | 986 | 1 093 | 1 298 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 653 851 | 495 158 | 1 519 477 | 2 452 164 | 3 162 020 | 3 648 911 | 4 616 924 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 537 | 660 804 | 1 304 070 | 1 746 143 | 2 052 197 | 2 740 700 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 653 213 | 494 574 | 858 668 | 1 148 004 | 1 415 846 | 1 590 472 | 1 870 242 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 60 | 6 | 91 | 31 | 12 | 72 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 6 230 | 5 910 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 578 | 48 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 41 217 | 274 269 | 160 531 | 131 378 | 974 109 | 839 100 | |
| Выручка за предыдущий год | 1 574 220 | 2 031 082 | 2 336 544 | 2 759 473 | 2 504 787 | 3 718 435 | 4 096 350 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 533 003 | 1 756 813 | 2 176 013 | 2 628 095 | 2 556 404 | 2 744 326 | 3 257 250 |
| Выручка за отчетный год | 2 031 082 | 2 336 544 | 2 759 475 | 2 504 787 | 3 718 435 | 4 096 350 | 4 601 961 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 274 269 | 160 531 | 131 379 | 974 109 | 839 092 | 896 472 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 56 403 | 77 233 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 178 994 | 148 761 | 20 877 | 14 734 | 1 020 690 | 1 313 265 | 1 367 518 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 38 872 | 37 431 | 33 269 | 31 729 | 60 101 | 66 183 | 64 876 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 756 813 | 2 176 013 | 2 628 096 | 2 556 404 | 2 744 326 | 3 257 258 | 3 705 489 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 56 403 | 77 232 | |||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 118 198 | 178 994 | 148 761 | 20 877 | 112 759 | 1 020 619 | 1 435 334 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 34 234 | 38 872 | 37 431 | 33 269 | 51 586 | 60 101 | 66 183 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 193 213 | 15 557 | 13 023 | 146 703 | 34 084 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 8 992 | 6 181 | 1 703 | 2 076 | 951 | 689 | 81 629 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 51 193 | 55 794 | 66 414 | 195 707 | 251 244 | 334 999 | 300 431 |
| Прочие доходы за отчетный год | 589 499 | 201 030 | 325 830 | 1 900 760 | 1 372 147 | 3 045 836 | 3 133 715 |
| Прочие расходы за отчетный год | 410 488 | 110 199 | 592 553 | 1 596 026 | 868 469 | 2 137 086 | 2 404 268 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 30 876 | 193 213 | 15 557 | 146 703 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 8 596 | 8 992 | 6 181 | 1 703 | 2 076 | 951 | 12 541 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 51 922 | 51 193 | 55 794 | 66 414 | 195 707 | 251 244 | 334 999 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 540 241 | 589 499 | 201 030 | 325 830 | 1 445 646 | 1 397 430 | 3 045 836 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 354 824 | 410 488 | 110 199 | 592 553 | 1 449 559 | 893 823 | 2 137 086 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 353 | 143 428 | 4 743 | 92 293 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 379 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 63 | 101 | 11 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 46 394 | 48 149 | 33 895 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 11 411 | 589 | 3 121 | 7 370 | 1 007 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 379 | 774 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 10 553 | 52 279 | 19 145 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 11 576 | 19 145 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 63 | 101 | 11 | 107 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 46 394 | 52 952 | 12 532 | 1 718 | |||
| Прочее за отчетный год | 589 | 3 121 | 7 371 | 1 007 | 54 086 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 143 428 | 4 743 | 64 957 | 92 512 | 45 644 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 143 428 | 4 743 | 64 957 | 92 512 | 45 644 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 353 | 143 428 | 4 743 | 92 293 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 178 136 | 178 136 | 178 136 | 178 136 | 178 136 | 178 136 | 178 136 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 426 528 | 426 528 | 426 528 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 123 614 | 267 042 | 271 785 | 56 506 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 301 750 | 445 178 | 449 921 | 234 642 | 223 525 | 316 038 | 239 373 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 178 136 | 178 136 | 178 136 | 178 136 | 178 136 | 178 136 | 178 136 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 426 528 | 426 528 | 426 528 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 267 042 | 271 785 | 56 506 | 121 461 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 445 178 | 449 921 | 234 642 | 299 597 | 316 037 | 361 682 | 214 148 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 143 428 | 4 743 | 270 027 | 92 512 | 45 644 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 143 428 | 4 743 | 270 027 | 92 512 | 45 644 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 143 428 | 4 743 | 270 027 | 92 512 | 45 644 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 143 428 | 4 743 | 270 027 | 92 512 | 45 644 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 215 279 | 205 071 | 25 227 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 215 279 | 205 071 | 25 227 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 215 279 | 205 071 | 25 227 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 215 279 | 205 071 | 25 227 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 445 178 | 449 921 | 234 733 | 299 629 | 316 050 | 361 753 | 214 215 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 301 750 | 445 178 | 449 927 | 234 731 | 223 556 | 316 050 | 239 444 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 1 881 762 | 3 390 240 | 3 252 875 | 6 311 156 | 4 761 249 | 6 823 712 | 8 596 220 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 712 251 | 2 316 070 | 2 864 016 | 2 895 181 | 3 443 217 | 3 308 120 | 3 899 839 |
| Прочие поступления за отчетный год | 169 511 | 1 074 170 | 388 859 | 3 415 975 | 1 318 032 | 3 515 592 | 4 696 381 |
| Платежи – всего за отчетный год | 2 308 749 | 3 450 326 | 3 284 804 | 7 746 616 | 5 271 375 | 7 658 454 | 8 954 196 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 938 806 | 2 979 690 | 2 904 168 | 3 500 615 | 3 480 570 | 5 449 961 | 5 522 437 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 116 991 | 176 008 | 106 837 | 109 715 | 96 434 | 105 323 | 212 404 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 49 975 | 56 330 | 66 414 | 251 244 | 334 999 | 298 755 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 379 | 404 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 202 977 | 236 919 | 207 385 | 4 136 286 | 1 443 127 | 1 768 171 | 2 920 196 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 270 351 | 15 865 | 590 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 479 042 | 152 748 | 60 597 | 590 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 85 | ||||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 146 947 | 14 000 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 332 010 | 129 134 | 45 923 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 9 614 | 14 674 | 590 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 208 691 | 223 783 | 44 732 | 3 240 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 2 761 | 1 147 | 1 244 | 880 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 205 930 | 222 636 | 43 488 | 2 360 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 132 912 | 138 477 | 116 656 | 1 553 550 | 509 669 | 870 337 | 358 430 |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 217 027 | 682 518 | 1 198 793 | 1 553 550 | 1 653 319 | 3 495 266 | 3 882 272 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 217 027 | 682 518 | 1 198 793 | 1 550 100 | 1 653 319 | 3 494 577 | 3 882 272 |
| Прочие поступления за отчетный год | 3 450 | 689 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 084 115 | 544 041 | 1 082 137 | 1 143 650 | 2 624 929 | 3 523 842 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 084 115 | 541 619 | 1 082 137 | 1 143 650 | 2 624 929 | 3 523 842 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 2 422 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 7 356 | 100 592 | 118 090 | 133 | 35 595 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 12 235 | 6 061 | 4 972 | 38 383 | 17 480 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 4,7 млн ₽ | -215,3 млн ₽ | 65,0 млн ₽ | 92,5 млн ₽ | -25,2 млн ₽ |
| Активы | 2,25 млрд ₽ | 2,85 млрд ₽ | 3,77 млрд ₽ | 4,16 млрд ₽ | 6,30 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 299,6 млн ₽ | 316,0 млн ₽ | 214,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,12 | 0,92 | 0,88 | 0,91 | 1,05 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,86 | 0,82 | 0,72 | 0,76 | 0,83 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,05 | 0,02 | 0,01 | 0,22 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,08 | 0,08 | 0,03 |
| Финансовый рычаг | — | — | 11,59 | 12,15 | 28,43 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | -7,5 % | 1,7 % | 2,2 % | -0,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 21,7 % | 29,3 % | -11,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 65 дн. | 37 дн. | 75 дн. | 68 дн. | 110 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,05 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 3 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.