Финансы МУП "ЗДОРОВЬЕ", Иркутск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗДОРОВЬЕ" Г. ИРКУТСКА
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 447 | 25 235 | 24 840 | 24 603 | 15 664 | 15 436 | 14 348 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 53 | 20 860 | 19 861 | 18 870 | 9 434 | 8 989 | 8 584 |
| Основные средства на конец отчетного года | 53 | 20 860 | 19 861 | 18 870 | 9 434 | 8 989 | 8 584 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 393 | 4 375 | 4 979 | 5 733 | 6 230 | 6 447 | 5 764 |
| Запасы на конец отчетного года | 182 | 315 | 334 | 409 | 423 | 382 | 450 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 217 | 94 | 66 | 174 | 226 | 1 071 | 226 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 3 000 | 3 000 | 3 300 | 2 500 | 1 500 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 900 | 3 965 | 1 580 | 2 150 | 2 271 | 2 493 | 3 589 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 94 | 9 | 1 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 556 | 3 445 | 25 234 | 24 840 | 24 603 | 15 664 | 15 436 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 77 | 53 | 20 860 | 19 861 | 18 870 | 9 434 | 8 989 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 77 | 53 | 20 860 | 19 861 | 18 870 | 9 434 | 8 989 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 479 | 3 392 | 4 374 | 4 979 | 5 733 | 6 230 | 6 447 |
| Запасы на конец предыдущего года | 142 | 182 | 315 | 334 | 409 | 423 | 382 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 138 | 310 | 94 | 66 | 174 | 226 | 1 071 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 000 | 3 000 | 3 300 | 2 500 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 183 | 2 900 | 3 965 | 1 580 | 2 150 | 2 271 | 2 493 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 17 | 9 | 1 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 447 | 25 234 | 24 840 | 24 603 | 15 664 | 15 436 | 14 348 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 546 | 23 994 | 24 054 | 23 581 | 14 306 | 14 040 | 13 533 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 500 | 500 | 500 | 500 | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 21 316 | 21 316 | 21 316 | 10 991 | 10 991 | 10 991 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 28 | 28 | 28 | 28 | 28 | 38 | 38 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 018 | 2 150 | 2 211 | 1 737 | 2 287 | 2 011 | 1 503 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 900 | 1 241 | 785 | 1 022 | 1 358 | 1 396 | 815 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 900 | 885 | 482 | 754 | 1 028 | 1 169 | 634 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 356 | 304 | 268 | 329 | 227 | 181 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 556 | 3 445 | 25 234 | 24 840 | 24 603 | 15 664 | 15 436 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 122 | 2 546 | 23 994 | 24 054 | 23 581 | 14 306 | 14 040 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 1 000 | 1 000 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 510 | 21 316 | 21 316 | 21 316 | 10 991 | 10 991 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 14 | 28 | 28 | 28 | 28 | 28 | 38 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 99 | 2 018 | 2 150 | 2 211 | 1 737 | 2 287 | 2 011 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 434 | 899 | 1 241 | 785 | 1 022 | 1 358 | 1 396 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 394 | 899 | 885 | 482 | 754 | 1 028 | 1 169 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 33 | 356 | 304 | 268 | 329 | 227 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 6 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 176 | 2 394 | 1 519 | 374 | 190 | 1 030 | |
| Выручка за предыдущий год | 12 655 | 15 413 | 17 405 | 18 445 | 17 900 | 16 768 | 14 860 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 12 479 | 13 019 | 15 886 | 18 071 | 18 440 | 16 578 | 13 830 |
| Выручка за отчетный год | 15 413 | 17 405 | 18 445 | 17 900 | 16 768 | 14 860 | 14 411 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 394 | 1 518 | 374 | 190 | 1 030 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 867 | 990 | 362 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 527 | 528 | 542 | 641 | 607 | 668 | 718 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 13 019 | 15 886 | 18 071 | 18 440 | 16 578 | 13 830 | 14 578 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 867 | 991 | 362 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 535 | 527 | 528 | 542 | 641 | 607 | 668 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 608 | 331 | 311 | 1 291 | 244 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 389 | 301 | 188 | 189 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 | 1 | 702 | 754 | 10 610 | 38 | 642 |
| Прочие расходы за отчетный год | 257 | 659 | 223 | 146 | 9 203 | 344 | 250 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 608 | 333 | 311 | 1 291 | 244 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 389 | 301 | 188 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 | 1 | 702 | 754 | 10 610 | 38 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 49 | 261 | 659 | 223 | 146 | 9 203 | 344 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 424 | 133 | 61 | 1 050 | 50 | ||
| Прочее за предыдущий год | 217 | 184 | 200 | 250 | 271 | ||
| Прочее за отчетный год | 184 | 200 | 250 | 271 | 241 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 424 | 131 | 61 | 1 050 | 50 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 424 | 131 | 61 | 1 050 | 50 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 424 | 133 | 61 | 1 050 | 50 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 1 000 | 1 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 510 | 21 316 | 21 316 | 21 316 | 10 991 | 10 991 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 14 | 28 | 28 | 28 | 28 | 28 | 38 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 99 | 2 018 | 2 150 | 2 211 | 1 737 | 2 287 | 2 011 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 123 | 2 546 | 23 994 | 24 055 | 23 581 | 14 306 | 14 040 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 21 316 | 21 316 | 21 316 | 10 991 | 10 991 | 10 991 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 28 | 28 | 28 | 28 | 28 | 38 | 38 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 018 | 2 150 | 2 211 | 1 737 | 2 287 | 2 011 | 1 503 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 546 | 23 994 | 24 055 | 23 581 | 14 306 | 14 040 | 13 532 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 500 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 919 | 131 | 61 | 550 | 49 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 919 | 131 | 61 | 1 050 | 49 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 919 | 131 | 61 | 550 | 49 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 919 | 131 | 61 | 550 | 49 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 10 325 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 474 | 315 | 508 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 474 | 10 325 | 315 | 508 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 455 | 493 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 455 | 493 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 | 315 | 15 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 18 | 315 | 15 | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 21 316 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 14 | 10 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 546 | 23 994 | 24 054 | 23 581 | 14 306 | 14 040 | 13 533 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 122 | 2 452 | 23 993 | 24 054 | 23 581 | 14 306 | 14 040 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 717 | 1 065 | 615 | 570 | 421 | 94 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 15 723 | 18 009 | 18 473 | 19 202 | 17 251 | 16 177 | 15 584 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 15 337 | 16 608 | 17 491 | 16 671 | 16 785 | 14 849 | 13 406 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 699 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 386 | 702 | 982 | 2 531 | 466 | 1 328 | 2 178 |
| Платежи – всего за отчетный год | 14 006 | 16 944 | 17 858 | 18 632 | 16 830 | 16 755 | 15 490 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 6 001 | 7 933 | 4 972 | 4 697 | 4 432 | 3 802 | 5 488 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 376 | 5 657 | 6 963 | 10 118 | 6 437 | 5 880 | 6 239 |
| Прочие платежи за отчетный год | 3 629 | 3 354 | 5 923 | 3 817 | 5 961 | 7 073 | 3 763 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 18 000 | 800 | 1 000 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 9 000 | 16 300 | 12 800 | 7 500 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 9 000 | 16 300 | 12 800 | 7 500 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 000 | 9 000 | 16 600 | 12 000 | 6 500 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 3 000 | 9 000 | 16 600 | 12 000 | 6 500 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 717 | 1 065 | 570 | 121 | 222 | 1 094 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 94 | 47 | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 852 | 924 | 1 168 | 1 223 | 960 | 913 | |
| Прочие за отчетный год | 852 | 924 | 1 168 | 1 223 | 960 | 913 | |
| Использовано средств - всего за отчетный год | 758 | 877 | 1 246 | 1 220 | 971 | 1 004 | |
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 758 | 877 | 1 246 | 1 220 | 971 | 1 004 | |
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | 1 246 | 1 220 | 971 | 1 004 | |||
| иные мероприятия за отчетный год | 758 | 877 | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 188 | 47 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 17,4 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 131 тыс. ₽ | 61 тыс. ₽ | -492 тыс. ₽ |
| Активы | 25,2 млн ₽ | 24,8 млн ₽ | 14,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 24,1 млн ₽ | 13,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,53 | 6,34 | 7,07 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,27 | 5,92 | 6,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 3,20 | 5,83 | 6,24 |
| Коэффициент автономии | — | 0,97 | 0,94 |
| Финансовый рычаг | — | 0,03 | 0,06 |
| Рентабельность продаж | 5,7 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 0,8 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,5 % | 0,2 % | -3,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 0,3 % | -3,6 % |
| Оборачиваемость активов | 0,69 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 2 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 7 дн. | 7 дн. | 11 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 7,07 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 94 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.