Финансы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОРПОРАЦИЯ "ИРКУТ", Москва
ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОРПОРАЦИЯ "ИРКУТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 164 969 343 | 210 872 215 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 41 052 815 | 82 036 990 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 228 851 | 182 608 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 15 399 180 | 19 674 023 |
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | 512 267 | 753 249 |
| Основные средства на конец отчетного года | 16 504 279 | 25 565 470 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 437 730 | 24 758 978 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 219 533 | 6 566 669 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 2 884 734 | 4 535 993 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 123 916 528 | 128 835 225 |
| Запасы на конец отчетного года | 49 629 212 | 46 382 888 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 565 239 | 456 399 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 37 263 165 | 52 518 509 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 79 784 | 4 407 237 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 36 174 207 | 24 814 974 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 204 921 | 255 218 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 222 101 739 | 164 969 343 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 29 250 403 | 41 174 503 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 272 622 | 228 851 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 11 134 250 | 15 399 180 |
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | 507 512 | 512 267 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 10 504 882 | 18 370 520 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 463 326 | 1 437 730 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 076 923 | 2 219 533 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 1 057 070 | 3 006 422 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 192 851 336 | 123 794 840 |
| Запасы на конец предыдущего года | 43 133 983 | 49 465 176 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 363 160 | 565 239 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 88 913 543 | 37 263 165 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 7 762 | 79 784 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 58 700 664 | 36 174 207 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 732 224 | 247 269 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 164 969 343 | 210 872 215 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 23 813 576 | 10 505 774 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 3 689 456 | 3 997 352 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 105 317 | 105 317 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 7 605 596 | 9 006 523 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 184 473 | 199 868 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 10 519 911 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 90 148 905 | 111 898 563 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 82 294 409 | 79 687 021 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 6 988 156 | 7 801 764 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 401 672 | 1 292 930 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 464 668 | 23 116 848 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 51 006 862 | 88 467 878 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 17 373 842 | 49 347 985 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 30 255 052 | 34 607 423 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 3 377 968 | 4 512 470 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 222 101 739 | 164 969 343 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 20 177 560 | 22 656 046 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 3 689 456 | 3 689 456 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 105 317 | 105 317 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 7 605 596 | 7 605 596 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 174 901 | 184 473 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 8 602 290 | 9 362 381 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 111 905 206 | 91 306 435 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 105 771 353 | 82 294 409 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 4 984 902 | 6 988 156 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 119 362 | 1 559 202 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 29 589 | 464 668 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 90 018 973 | 51 006 862 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 35 014 838 | 17 373 842 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 53 119 635 | 29 961 808 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 533 894 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 350 606 | 3 671 212 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 30 166 374 | 22 533 916 |
| Выручка за предыдущий год | 99 460 868 | 84 644 974 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 69 294 494 | 62 111 058 |
| Выручка за отчетный год | 84 644 974 | 63 137 644 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 22 533 916 | 10 656 269 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 7 699 124 | 932 900 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 11 289 426 | 4 575 549 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 545 366 | 5 147 820 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 62 111 058 | 52 481 375 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 10 335 290 | 7 699 124 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 14 936 785 | 11 289 426 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 4 894 299 | 3 545 366 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 874 756 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 3 562 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 1 806 158 | 676 869 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 7 699 784 | 6 090 401 |
| Прочие доходы за отчетный год | 76 314 369 | 4 630 589 |
| Прочие расходы за отчетный год | 74 245 111 | 14 318 219 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 180 764 | 3 805 593 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 006 579 | 1 806 158 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 9 244 519 | 7 699 784 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 80 219 507 | 6 194 054 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 81 136 093 | 4 193 959 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 699 689 | 2 959 850 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 115 485 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 142 610 | |
| Прочее за предыдущий год | 14 901 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 51 129 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 244 284 | 64 961 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 142 610 | 4 347 138 |
| Прочее за отчетный год | 14 901 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 029 013 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 029 013 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 699 689 | 2 959 850 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 3 689 456 | 3 689 456 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 7 710 913 | 7 710 913 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 174 901 | 184 473 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 602 290 | 9 362 381 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 20 177 560 | 22 656 046 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 3 689 456 | 3 997 352 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 7 710 913 | 9 111 840 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 184 473 | 199 868 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 519 911 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 23 813 576 | 10 505 774 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 307 896 | |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 400 927 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 034 029 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 742 852 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 029 013 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 029 013 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 1 400 927 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 016 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 5 016 | 1 400 927 |
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 307 896 | |
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 1 708 823 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 106 836 | 12 150 272 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 106 836 | 12 150 272 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 831 276 | |
| Убыток (ИТОГО) | 10 831 276 | |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 106 836 | 1 318 996 |
| Дивиденды (ИТОГО) | 1 106 836 | 1 318 996 |
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 9 572 | 15 395 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 23 813 576 | 10 505 774 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 19 658 670 | 22 656 046 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 28 896 456 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 122 742 021 | 61 323 375 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 115 496 289 | 52 641 534 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 48 530 | 62 332 |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 927 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 7 196 275 | 8 619 509 |
| Платежи – всего за отчетный год | 93 845 565 | 74 732 221 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 67 632 243 | 51 969 170 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 12 938 814 | 15 782 034 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 7 743 395 | 6 130 368 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 800 000 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 4 731 113 | 850 649 |
| Поступления – всего за отчетный год | 92 644 | 202 337 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 22 971 | 7 894 |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 56 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 69 550 | 190 806 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 3 581 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 13 197 617 | 16 225 116 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 12 077 052 | 10 108 101 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 1 120 565 | 6 117 015 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 13 907 150 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 32 630 751 | 39 679 597 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 30 921 928 | 39 678 640 |
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 1 708 823 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 957 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 69 990 562 | 25 772 447 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 575 443 | 1 922 700 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 69 388 274 | 23 843 266 |
| Прочие платежи за отчетный год | 26 845 | 6 481 |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 4 165 242 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | 84,64 млрд ₽ | 63,14 млрд ₽ |
| Чистая прибыль | 3,03 млрд ₽ | -10,63 млрд ₽ |
| Активы | 164,97 млрд ₽ | 210,87 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 23,81 млрд ₽ | 10,51 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -25,4 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,43 | 1,46 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,44 | 0,92 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,71 | 0,33 |
| Коэффициент автономии | 0,14 | 0,05 |
| Финансовый рычаг | 5,93 | 19,07 |
| Рентабельность продаж | 9,1 % | 1,5 % |
| Чистая рентабельность | 3,6 % | -16,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,8 % | -5,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 12,7 % | -101,2 % |
| Оборачиваемость активов | 0,51 | 0,30 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 161 дн. | 304 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 292 дн. | 323 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,46 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 5 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -16,8 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.