Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИРКУТСКАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОРПОРАЦИЯ", Иркутск

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИРКУТСКАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОРПОРАЦИЯ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	432 891	382 349	386 082	184 472	108 427	154 111	120 451	170 937	157 580	157 580
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	59 516	48 367	42 499	9 254	34		3
Основные средства на конец отчетного года	2 020	1 470	1 552	1 155	34		3
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года	47 975	37 375	31 426	7 869
Финансовые вложения на конец отчетного года	9 521	9 521	9 521	230
Итого оборотных активов на конец отчетного года	373 375	333 982	343 583	175 218	108 393	154 111	120 448	170 937	157 580	157 580
Запасы на конец отчетного года	64 004	69 977	71 857	39 651	20 525	20 581	7 738
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	34 175	16 883	8 077	2 907			2
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	237 031	212 966	230 203	123 304	87 635	133 287	112 488	170 705	157 570	157 570
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	25 543	27 583	27 163	264	220	220	220	220
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	12 082	6 549	6 266	9 068	3	13		12	10	10
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	539	24	15	24	10	10
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	657 363	432 891	382 349	566 497	184 472	108 427	154 259	170 937	170 937	157 580
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	49 971	59 516	48 367	42 499	9 254	34
Основные средства на конец предыдущего года	2 291	2 020	1 470	1 552	1 155	34
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года	38 159	47 975	37 375	31 426	7 869
Финансовые вложения на конец предыдущего года	9 521	9 521	9 521	9 521	230
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	607 392	373 375	333 982	523 998	175 218	108 393	154 259	170 937	170 937	157 580
Запасы на конец предыдущего года	70 431	64 004	69 977	71 857	39 651	20 525	20 729
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	59 166	34 175	16 883	8 077	2 907
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	460 575	237 031	212 966	410 618	123 304	87 635	133 284	170 705	170 705	157 570
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	12 943	25 543	27 583	27 163	264	220	220	220	220
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	3 721	12 082	6 549	6 268	9 068	3	16	12	12	10
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	557	539	24	15	24	10	10
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	432 891	382 349	386 082	184 472	108 427	154 111	120 451	170 937	157 580	157 580
ИТОГО капитал на конец отчетного года	13 534	13 904	13 802
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	11 808	11 808	11 808	11 808	11 808	11 808	11 808	11 808
Резервный капитал на конец отчетного года		367	381	390	390	390	390	390
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	1 726	1 729	1 613
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	208		4 259	4 341			264
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года			4 259	4 341			264
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	208
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	419 149	368 445	368 021	514 303	502 248	548 912	532 694	448 217	447 963	447 963
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	6 128	4 966	18		264	264
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	389 946	345 594	357 056	512 077	501 941	548 627	532 694	448 217	447 963	447 963
Доходы будущих периодов на конец отчетного года	23 075	17 234	10 390	1 781	43	21
Оценочные обязательства на конец отчетного года		651	557	445
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	657 363	432 891	382 349	566 497	184 472	108 427	154 259	170 937	170 937	157 580
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	15 429	13 534	13 904	13 802
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	11 808	11 808	11 808	11 808	11 808	11 808	11 808	11 808	11 808
Резервный капитал на конец предыдущего года			367	381	390	390	390	390	390
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	3 621	1 726	1 729	1 613
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	208	208		4 259	4 341
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года				4 259	4 341
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	208	208
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	641 726	419 149	368 445	548 436	514 303	502 248	548 912	448 217	448 217	447 963
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	8 833	6 128	4 968	18		264	264
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	591 796	389 946	345 594	537 471	512 077	501 941	548 627	448 217	448 217	447 963
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года	41 097	23 075	17 234	10 390	1 781	43	21
Оценочные обязательства на конец предыдущего года			651	557	445

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	62 872	35 258	31 395	25 039	15 032
Выручка за предыдущий год	182 834	124 338	109 061	82 325	45 769	17 004	1 341
Себестоимость продаж за предыдущий год	119 962	89 080	77 666	57 286	30 737	17 739	1 821
Выручка за отчетный год	124 338	109 061	82 325	45 769	17 004	1 051	85
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	35 258	31 395	25 039	15 032
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		2 002
Коммерческие расходы за отчетный год	36 379	29 393	25 044	23 235	14 516
Себестоимость продаж за отчетный год	89 080	77 666	57 286	30 737	17 739	1 681	4 979
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	21 809		2 002
Коммерческие расходы за предыдущий год	41 063	36 379	29 393	25 044	23 235	14 516
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	1 974	1 355	1 418
Проценты к получению за отчетный год	500	954	978	921	650
Прочие доходы за отчетный год	15 140	8 060	12 622	12 451	9 253	5	45 102	800	2 570
Прочие расходы за отчетный год	12 545	9 661	12 177	352 973	54 301	355	58 100	1 026	2 590
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	7 956	1 974	1 355	1 418
Проценты к получению за предыдущий год	246	500	954	978	921	650
Прочие доходы за предыдущий год	5 254	15 140	8 060	12 622	12 451	9 253	5	5 636	800	2 570
Прочие расходы за предыдущий год	19 353	12 545	9 661	12 177	352 973	54 301	357	6 247	1 026	2 590
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	4 524	367	289	172
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	3 432	1 576	1 274	1 237
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год			206
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год			414
Прочее за предыдущий год		31		9	5
Текущий налог на прибыль за отчетный год	1 576	1 274	1 237
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	1 135	1 003	927	58 095	10 887
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	1 841	1 135	1 003	927	58 095	10 887
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год		208
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год		416
Прочее за отчетный год	31		9	5
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	367	289	172
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	367	289	172
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год							38
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	4 524	367	289	172

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	11 808	11 808	11 808	11 808	11 808	11 808	11 808
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)			367	381	390	390	390
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	3 621	1 726	1 729	1 613
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	15 429	13 534	13 904	13 802
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	11 808	11 808	11 808	11 808	11 808	11 808	11 808
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)		367	381	390	390	390	390
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 726	1 729	1 613
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	13 534	13 904	13 802
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	367	370	173
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	367	370	173
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	367	289	173
Чистая прибыль (ИТОГО)	367	289	173
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		81
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)		81
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 262	367	289	347 983	59 649	980	17 854
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	2 262	367	289	347 983	59 649	980	17 854
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))				347 811	59 649	980	17 854
Убыток (ИТОГО)				347 811	59 649	980	17 854
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		367	14	9
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)		367	14	9
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 262		275	163
Дивиденды (ИТОГО)	2 262		275	163
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)		367	14	9
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	36 609	31 138	24 192
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	56 526	36 609	31 138	24 192

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	8 361					24 982
Поступления – всего за отчетный год	270 044	200 955	128 113	57 650	17 484	12 491	459
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	261 472	192 887	114 209	49 629	15 235	12 491	446
Прочие поступления за отчетный год	8 572	8 068	13 904	8 021	2 249		13
Платежи – всего за отчетный год	261 683	204 565	128 121	58 098	26 981	12 491	472
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	239 429	169 100	106 677	42 006	18 503	10 626
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	11 097	10 140	8 320	6 155	4 551	1 865	434
Налога на прибыль организаций за отчетный год	1 163	782	1 665
Прочие платежи за отчетный год	9 994	24 543	11 459	9 937	3 927		38
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год				3 394	425
Поступления – всего за отчетный год		301		3 394	425
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год		121
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год		180		3 394	425
Платежи – всего за отчетный год		2 220
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год		220
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год		2 000
Платежи – всего за отчетный год		4	273	146
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год		4	273	146
Сальдо денежных потоков за отчетный период	8 361			2 800

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2016–2023 годы (Росстат, ФНС).

	2016	2017	2018	2021	2022	2023	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	17,0 млн ₽	1,1 млн ₽	85 тыс. ₽	—	—	—
Чистая прибыль	-59,6 млн ₽	-980 тыс. ₽	-17,9 млн ₽	-226 тыс. ₽	-20 тыс. ₽	0 тыс. ₽
Активы	108,4 млн ₽	154,1 млн ₽	120,5 млн ₽	170,9 млн ₽	157,6 млн ₽	157,6 млн ₽
Капитал и резервы	-393,8 млн ₽	-394,8 млн ₽	-412,5 млн ₽	-277,3 млн ₽	-290,4 млн ₽	-290,4 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	-93,8 %	-91,9 %	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	0,22	0,28	0,23	0,38	0,35	0,35	1,65 ▼	1,99
Коэффициент быстрой ликвидности	0,17	0,24	0,21	0,38	0,35	0,35	1,07 ▼	1,15
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,08 ▼	0,06
Коэффициент автономии	-3,63	-2,56	-3,42	-1,62	-1,84	-1,84	0,37 ▼	0,48
Финансовый рычаг	—	—	—	—	—	—	1,16	0,69
Рентабельность продаж	-89,7 %	-59,9 %	-5 757,6 %	—	—	—	4,0 %	5,0 %
Чистая рентабельность	-350,8 %	-93,2 %	-21 049,4 %	—	—	—	2,3 %	3,0 %
Рентабельность активов (ROA)	-55,0 %	-0,6 %	-14,9 %	-0,1 %	0,0 %	0,0 %	2,8 % ▼	2,9 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	—	—	—	—	15,2 %	15,0 %
Оборачиваемость активов	0,16	0,01	0,00	—	—	—	1,58	1,63
Оборачиваемость дебиторской задолженности	1 881 дн.	46 289 дн.	483 037 дн.	—	—	—	73 дн.	66 дн.
Оборачиваемость запасов	422 дн.	4 469 дн.	567 дн.	—	—	—	56 дн.	51 дн.

Ликвидность 2023: коэффициент текущей ликвидности 0,35 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -184 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 46.61 (компаний: 16753).