Финансы ПАО "УПК", Москва
ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УПРАВЛЯЮЩАЯ ПРОЕКТНАЯ КОМПАНИЯ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 308 833 | 99 047 177 | 48 814 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 34 817 | 17 667 292 | 5 775 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 58 | 40 620 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 32 481 | 17 626 673 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 200 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 254 | 5 575 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 24 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 274 016 | 81 379 885 | 43 039 |
| Запасы на конец отчетного года | 19 933 | 5 610 062 | 26 632 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 118 | 26 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 245 918 | 73 980 420 | 15 239 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 600 | 251 271 | 1 142 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 564 | 1 537 014 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 293 057 | 308 833 135 | 48 695 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 42 277 | 34 817 139 | 29 949 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 75 | 58 028 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 36 958 | 32 481 376 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 24 174 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 200 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 243 | 2 253 735 | 5 575 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 24 000 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 250 780 | 274 015 996 | 18 746 |
| Запасы на конец предыдущего года | 24 194 | 19 933 296 | 2 458 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 21 | 27 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 218 649 | 245 918 000 | 16 235 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 000 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 588 | 600 300 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 4 327 | 5 564 400 | 26 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 308 833 | 99 047 178 | 48 814 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 884 | 9 989 673 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 9 191 | 9 190 500 | 9 191 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 15 286 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 460 | 459 525 | 460 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 339 648 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 303 876 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 4 303 876 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 304 949 | 84 753 628 | 89 911 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 284 | 17 899 091 | 24 889 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 292 946 | 66 854 537 | 64 964 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 58 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 719 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 293 057 | 308 833 135 | 48 695 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 883 654 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 9 191 | 9 190 500 | 9 191 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 15 286 | 15 285 885 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 460 | 459 525 | 460 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 202 515 | 16 545 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 16 545 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 225 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 202 289 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 92 539 | 304 949 481 | 73 488 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 12 568 | 10 284 345 | 8 344 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 79 971 | 292 946 136 | 65 144 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 719 000 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 76 382 578 | 2 619 | |
| Выручка за предыдущий год | 117 548 | 161 416 135 | 29 504 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 124 288 | 85 033 557 | 26 885 |
| Выручка за отчетный год | 161 416 | 102 743 909 | 4 123 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 76 382 | 37 611 439 | 3 393 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 16 870 | 2 487 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 468 | 326 144 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 59 044 | 44 953 175 | 906 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 85 034 | 65 132 470 | 730 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 16 870 419 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 513 | 468 088 | 96 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 59 044 071 | 22 882 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 9 537 | 8 027 573 | 240 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 130 370 469 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 | 1 104 287 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 066 | 11 831 476 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 10 806 | 418 198 029 | 11 |
| Прочие расходы за отчетный год | 17 074 | 522 145 856 | 2 258 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 9 537 861 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 126 | 1 127 | 123 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 21 225 | 1 065 509 | 915 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 31 411 | 10 805 759 | 10 844 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 44 167 | 17 073 935 | 46 597 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 882 289 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 2 989 463 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 5 268 | 225 195 | 5 575 |
| Прочее за предыдущий год | 8 724 | 891 304 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 152 986 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 801 207 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 11 654 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 2 989 | 2 253 735 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 225 | ||
| Прочее за отчетный год | 891 | 1 124 832 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 882 | 4 496 020 | 240 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 882 | 4 496 020 | 240 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 882 289 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 9 191 | 9 190 500 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 15 286 | 15 285 885 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 460 | 459 525 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 3 883 654 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 9 191 | 9 190 500 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 15 286 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 460 | 459 525 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 339 648 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 3 884 | 9 989 673 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 882 | 21 391 904 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 5 882 | 21 391 904 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 882 | 21 391 904 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 5 882 | 21 391 904 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 15 285 885 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 15 285 885 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 884 | 9 990 000 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 3 884 000 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 074 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 183 225 | 85 965 015 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 156 149 | 74 393 951 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 27 076 | 11 571 064 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 182 151 | 109 546 022 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 39 803 | 14 038 974 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 61 092 | 44 398 421 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 152 986 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 81 256 | 50 955 641 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 23 231 643 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 9 296 | 205 370 000 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 9 296 | 205 370 000 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 13 358 | 182 138 357 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 13 358 | 182 138 357 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 5,9 млн ₽ | 4,5 млн ₽ |
| Активы | 308,8 млн ₽ | 99,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 3,9 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,90 | 0,96 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,81 | 0,88 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,01 | — |
| Финансовый рычаг | 78,51 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,9 % | 4,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 151,4 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 86 дн. | 31 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 1 257 дн. | 375 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,11 | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | -0,66 | — |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,96 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.