Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА КИНЕШМЫ "ОБЪЕДИНЕННЫЕ КОТЕЛЬНЫЕ И ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ", Кинешма
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА КИНЕШМЫ "ОБЪЕДИНЕННЫЕ КОТЕЛЬНЫЕ И ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 345 247 | 363 382 | 376 809 | 416 370 | 445 036 | 468 369 | 480 531 | 361 017 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 35 448 | 33 315 | 32 123 | 34 873 | 39 670 | 45 463 | 48 065 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 29 278 | 27 197 | 26 616 | 29 195 | 27 626 | 24 646 | 34 815 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 771 | 920 | 1 030 | 1 136 | 1 195 | 1 269 | 1 274 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 5 399 | 5 198 | 4 477 | 4 542 | 10 849 | 19 548 | 11 976 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 309 799 | 330 067 | 344 686 | 381 497 | 405 366 | 422 906 | 432 466 | 361 017 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 817 | 5 961 | 5 871 | 7 119 | 11 220 | 13 487 | 11 325 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 922 | 2 931 | 2 757 | 2 757 | 2 759 | 2 771 | 2 771 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 295 508 | 308 537 | 323 169 | 355 399 | 377 890 | 396 391 | 413 497 | 358 954 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 6 499 | 12 413 | 12 677 | 16 187 | 13 474 | 10 228 | 4 847 | 2 063 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 53 | 225 | 212 | 35 | 23 | 29 | 26 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 331 103 | 345 247 | 363 382 | 376 809 | 416 370 | 445 036 | 468 369 | 390 936 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 39 093 | 35 448 | 33 315 | 32 123 | 34 873 | 39 670 | 45 463 | 1 455 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 33 187 | 29 278 | 27 197 | 26 616 | 29 195 | 27 626 | 24 646 | 181 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 565 | 771 | 920 | 1 030 | 1 136 | 1 195 | 1 269 | 1 274 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 5 341 | 5 399 | 5 198 | 4 477 | 4 542 | 10 849 | 19 548 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 292 010 | 309 799 | 330 067 | 344 686 | 381 497 | 405 366 | 422 906 | 389 481 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 574 | 4 817 | 5 961 | 5 871 | 7 119 | 11 220 | 13 487 | 3 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 937 | 2 922 | 2 931 | 2 757 | 2 757 | 2 759 | 2 771 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 280 939 | 295 508 | 308 537 | 323 169 | 355 399 | 377 890 | 396 391 | 389 066 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 367 | 6 499 | 12 413 | 12 677 | 16 187 | 13 474 | 10 228 | 412 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 193 | 53 | 225 | 212 | 35 | 23 | 29 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 345 247 | 363 382 | 376 809 | 416 370 | 445 036 | 468 369 | 480 531 | 361 017 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 823 | |||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 129 | 129 | 129 | 129 | 129 | 129 | 129 | 129 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 38 009 | 38 009 | 38 009 | 38 009 | 38 009 | 38 009 | 38 009 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 26 517 | 26 573 | 24 831 | 22 690 | 18 588 | 18 505 | 18 562 | 18 341 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 22 357 | 22 357 | 20 614 | 18 473 | 18 473 | 18 341 | 18 341 | 18 341 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 4 160 | 4 216 | 4 217 | 4 217 | 115 | 164 | 221 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 315 907 | 337 118 | 355 577 | 394 687 | 443 765 | 474 484 | 501 359 | 465 957 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 314 801 | 336 174 | 354 794 | 393 959 | 443 036 | 473 755 | 500 630 | 465 957 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 1 106 | 944 | 783 | 728 | 729 | 729 | 729 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 331 103 | 345 247 | 363 382 | 376 809 | 416 370 | 445 036 | 468 369 | 390 936 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 17 152 | 2 823 | ||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 129 | 129 | 129 | 129 | 129 | 129 | 129 | 129 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 38 009 | 38 009 | 38 009 | 38 009 | 38 009 | 38 009 | 38 009 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 26 517 | 26 517 | 26 573 | 24 831 | 22 690 | 18 588 | 18 505 | 22 822 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 22 357 | 22 357 | 22 357 | 20 614 | 18 473 | 18 473 | 18 341 | 18 341 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 4 160 | 4 160 | 4 216 | 4 217 | 4 217 | 115 | 164 | 4 481 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 287 434 | 315 907 | 337 118 | 355 577 | 394 687 | 443 765 | 474 484 | 486 382 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 286 167 | 314 801 | 336 174 | 354 794 | 393 959 | 443 036 | 473 755 | 486 382 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 1 267 | 1 106 | 944 | 783 | 728 | 729 | 729 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 335 943 | 353 823 | 385 268 | 402 568 | 413 926 | 451 682 | 464 272 | 256 549 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 370 246 | 379 864 | 407 939 | 426 862 | 430 977 | 476 381 | 488 350 | 278 698 |
| Выручка за отчетный год | 353 823 | 385 268 | 402 568 | 413 926 | 451 682 | 464 272 | 481 650 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 379 864 | 407 939 | 426 862 | 430 977 | 476 381 | 488 350 | 514 942 | 4 484 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 239 | |||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 15 928 | 21 834 | 25 826 | 23 733 | 13 547 | 18 745 | 19 898 | 3 288 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 215 | 2 296 | 4 821 | 3 443 | 5 157 | 1 970 | 1 376 | 3 817 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 239 | |||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 12 221 | 15 928 | 21 834 | 25 826 | 23 733 | 13 547 | 18 745 | 11 584 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 888 | 4 215 | 2 296 | 4 821 | 3 443 | 5 157 | 1 970 | 12 835 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 591 | |||||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 090 | |||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 280 | |||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 5 194 | 2 866 | 627 | 537 | 71 | |||
| Прочее за предыдущий год | 3 704 | 1 181 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 090 | |||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 372 | 432 | 843 | 254 | 204 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 668 | 372 | 432 | 843 | 254 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 280 | 151 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 866 | 627 | 537 | 71 | ||||
| Прочее за отчетный год | 1 181 | 2 803 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 591 | |||||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 591 | |||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 591 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 129 | 129 | 129 | 129 | 129 | 129 | 129 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 38 009 | 38 009 | 38 009 | 38 009 | 38 009 | 38 009 | 38 009 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 17 152 | 2 823 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 129 | 129 | 129 | 129 | 129 | 129 | 129 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 38 009 | 38 009 | 38 009 | 38 009 | 38 009 | 38 009 | 38 009 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 823 | |||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 592 | |||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 592 | |||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 592 | |||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 592 | |||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 329 | 3 132 | 3 290 | 16 310 | 7 303 | 14 770 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 14 329 | 3 132 | 3 290 | 16 310 | 7 303 | 14 770 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 329 | 3 132 | 3 290 | 16 310 | 7 303 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 14 329 | 3 132 | 3 290 | 16 310 | 7 303 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 823 | |||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 18 419 | 2 823 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 27 117 | 5 914 | 264 | 3 510 | 1 651 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 403 699 | 464 710 | 490 345 | 477 971 | 519 927 | 547 488 | 571 622 | 25 826 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 403 699 | 444 016 | 466 198 | 458 547 | 511 843 | 529 594 | 552 119 | 22 538 |
| Прочие поступления за отчетный год | 20 694 | 24 147 | 19 424 | 8 084 | 17 894 | 19 503 | 3 288 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 376 582 | 458 796 | 490 081 | 474 461 | 522 640 | 550 734 | 577 003 | 24 175 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 318 866 | 364 828 | 382 479 | 369 506 | 399 915 | 425 093 | 451 425 | 20 364 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 57 716 | 63 436 | 69 610 | 72 945 | 79 142 | 83 153 | 88 043 | 1 907 |
| Прочие платежи за отчетный год | 30 532 | 37 992 | 32 010 | 43 583 | 42 488 | 37 535 | 1 904 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 2 278 | 496 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 139 | 248 | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 139 | 248 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 139 | 248 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 139 | 248 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 12 000 | |||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 6 000 | |||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 6 000 | |||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 000 | |||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 6 000 | |||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 27 117 | 5 914 | 264 | 3 510 | 1 651 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2021 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 402,6 млн ₽ | 413,9 млн ₽ | 451,7 млн ₽ | 464,3 млн ₽ | 481,7 млн ₽ | 0 тыс. ₽ | ||
| Чистая прибыль | -2,6 млн ₽ | 2,6 млн ₽ | -13,0 млн ₽ | -5,8 млн ₽ | -11,8 млн ₽ | -5,0 млн ₽ | ||
| Активы | 376,8 млн ₽ | 416,4 млн ₽ | 445,0 млн ₽ | 468,4 млн ₽ | 480,5 млн ₽ | 361,0 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | -3,6 млн ₽ | -1,0 млн ₽ | -17,3 млн ₽ | -24,6 млн ₽ | -39,4 млн ₽ | -123,3 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | +2,8 % | +9,1 % | +2,8 % | +3,7 % | -100,0 % | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,97 | 0,97 | 0,91 | 0,89 | 0,86 | 0,77 | 1,09 ▼ | 0,84 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,94 | 0,94 | 0,88 | 0,86 | 0,83 | 0,77 | 0,93 ▼ | 0,79 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,04 | 0,03 | 0,02 | 0,01 | 0,00 | 0,08 ▼ | 0,02 |
| Коэффициент автономии | -0,01 | 0,00 | -0,04 | -0,05 | -0,08 | -0,34 | 0,37 ▼ | 0,08 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | — | — | 0,77 | 2,08 |
| Рентабельность продаж | -6,0 % | -4,1 % | -5,5 % | -5,2 % | -6,9 % | — | 3,0 % | 1,3 % |
| Чистая рентабельность | -0,7 % | 0,6 % | -2,9 % | -1,3 % | -2,5 % | — | 1,9 % | 0,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,7 % | 0,6 % | -2,9 % | -1,2 % | -2,5 % | -1,4 % | 1,0 % ▼ | -0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | — | — | 7,7 % | 0,3 % |
| Оборачиваемость активов | 1,07 | 0,99 | 1,01 | 0,99 | 1,00 | 0,00 | 1,09 ▼ | 1,50 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 293 дн. | 313 дн. | 305 дн. | 312 дн. | 313 дн. | — | 89 дн. | 103 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 5 дн. | 6 дн. | 9 дн. | 10 дн. | 8 дн. | 0 дн. | 11 дн. ▲ | 3 дн. |
- Ликвидность 2021: коэффициент текущей ликвидности 0,77 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -34 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2021 год для вида деятельности ОКВЭД 35.30 (компаний: 1211).