Финансы ПАО "ВАСО", Воронеж
ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВОРОНЕЖСКОЕ АКЦИОНЕРНОЕ САМОЛЕТОСТРОИТЕЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 36 740 968 | 45 046 759 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 9 558 251 | 11 302 927 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 14 931 | 15 972 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 161 298 | 120 197 |
| Основные средства на конец отчетного года | 6 454 914 | 7 263 072 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 2 060 | 3 152 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 11 168 | 103 546 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 789 778 | 3 680 768 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 124 102 | 116 220 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 27 182 717 | 33 743 832 |
| Запасы на конец отчетного года | 15 389 433 | 17 494 138 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 289 | 19 133 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 569 660 | 4 766 498 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 351 300 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 6 941 204 | 11 056 560 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 281 131 | 56 203 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 28 778 169 | 36 307 708 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 9 470 132 | 10 184 343 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 12 341 | 14 931 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 275 220 | 161 298 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 6 331 383 | 6 454 914 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 2 108 | 2 060 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 11 168 | 11 168 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 574 774 | 3 180 023 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 263 138 | 359 949 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 19 308 037 | 26 123 365 |
| Запасы на конец предыдущего года | 13 643 357 | 14 300 536 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 743 | 1 289 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 322 636 | 4 830 678 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 124 043 | 6 941 204 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 215 258 | 49 658 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 36 740 968 | 45 046 759 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 9 597 242 | 9 457 653 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 4 357 754 | 8 468 857 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 452 162 | 4 380 312 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 10 730 695 | 14 430 688 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 763 | 763 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 539 785 | 11 315 381 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 13 639 785 | 10 682 533 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 571 164 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 900 000 | 64 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 11 603 941 | 24 273 725 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 530 914 | 10 192 961 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 309 002 | 12 863 879 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 123 240 | 30 810 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 640 785 | 1 186 075 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 28 778 169 | 36 307 708 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 157 431 | 7 819 886 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 4 357 754 | 4 357 754 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 553 667 | 4 452 162 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 10 730 695 | 10 730 695 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 763 | 763 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 018 748 | 16 528 252 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 13 018 748 | 13 639 785 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 818 011 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 978 026 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 601 990 | 11 959 570 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 27 074 | 1 530 914 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 363 424 | 9 230 976 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 410 174 | 30 810 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 801 318 | 1 166 870 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 311 268 | |
| Выручка за предыдущий год | 6 440 332 | 6 670 500 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 7 372 469 | 6 359 232 |
| Выручка за отчетный год | 6 670 500 | 7 264 669 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 311 268 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 89 532 | 85 155 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 468 127 | 491 067 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 359 232 | 7 855 381 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 78 971 | 89 532 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 478 616 | 468 127 |
| Проценты к получению за отчетный год | 165 972 | 164 020 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 920 630 | 1 226 343 |
| Прочие доходы за отчетный год | 355 486 | 487 884 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 040 738 | 1 397 552 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 162 379 | 165 972 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 699 502 | 920 630 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 469 690 | 355 486 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 671 112 | 1 336 137 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 418 040 | 264 938 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 215 004 | 500 745 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 4 357 754 | 12 168 850 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 15 284 362 | 15 182 857 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 763 | 763 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 10 157 431 | 7 819 886 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 4 357 754 | 12 746 428 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 15 182 857 | 18 811 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 763 | 763 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 9 597 242 | 9 457 653 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 8 388 674 | |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 3 699 992 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 12 088 666 | |
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 4 111 103 | |
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | 3 699 992 | |
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 7 811 095 | |
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | 7 811 096 | |
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 101 505 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 370 187 | 2 639 803 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 471 689 | 10 450 899 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 370 184 | 2 639 803 |
| Убыток (ИТОГО) | 1 370 184 | 2 639 803 |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 101 505 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 101 505 | |
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 71 849 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 9 720 482 | 9 550 083 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 10 567 605 | 7 943 123 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 931 616 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 11 479 563 | 10 270 706 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 11 336 967 | 10 215 855 |
| Прочие поступления за отчетный год | 142 596 | 54 851 |
| Платежи – всего за отчетный год | 10 547 947 | 15 106 386 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 5 532 316 | 7 882 851 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 929 280 | 3 162 472 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 920 561 | 1 215 549 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 39 280 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 165 790 | 99 257 |
| Поступления – всего за отчетный год | 190 068 | 217 717 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 27 675 | 47 695 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 162 393 | 170 022 |
| Платежи – всего за отчетный год | 340 672 | 1 236 281 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 294 318 | 884 981 |
| Прочие платежи за отчетный год | 46 354 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 3 036 308 | 9 971 568 |
| Поступления – всего за отчетный год | 3 381 810 | 11 493 995 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 470 310 | 7 216 424 |
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | 911 500 | 4 277 571 |
| Платежи – всего за отчетный год | 345 502 | 1 522 427 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 345 502 | 1 522 427 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 817 320 | 4 117 324 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -1,47 млрд ₽ | -2,64 млрд ₽ |
| Активы | 36,74 млрд ₽ | 45,05 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 9,60 млрд ₽ | 9,46 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,34 | 1,39 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,99 | 0,67 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,60 | 0,47 |
| Коэффициент автономии | 0,26 | 0,21 |
| Финансовый рычаг | 2,83 | 3,76 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -4,0 % | -5,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -15,3 % | -27,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 883 дн. | 813 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,39 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 21 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.