Финансы ЗАО НПП "АГРОФАРМ", Воронеж
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АГРОФАРМ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 49 059 | 60 891 | 70 735 | 82 281 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 910 | 3 839 | 4 135 | 6 808 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 654 | 1 179 | 1 295 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 609 | 314 | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 3 110 | 2 576 | 2 642 | 5 513 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 800 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 45 149 | 57 052 | 66 600 | 75 473 |
| Запасы на конец отчетного года | 13 998 | 13 209 | 16 894 | 29 799 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 223 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 31 006 | 42 748 | 46 871 | 41 680 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 145 | 687 | 2 594 | 3 529 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 408 | 241 | 242 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 32 000 | 49 059 | 60 891 | 70 735 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 247 | 3 910 | 3 839 | 4 135 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 695 | 654 | 1 179 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 105 | 609 | 314 | |
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 649 | 3 110 | 2 576 | 2 642 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 598 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 27 753 | 45 149 | 57 052 | 66 600 |
| Запасы на конец предыдущего года | 17 083 | 13 998 | 13 209 | 16 894 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 157 | 30 315 | 42 748 | 46 871 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 513 | 145 | 687 | 2 594 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 691 | 408 | 241 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 49 059 | 60 891 | 70 734 | 82 281 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 40 111 | 52 819 | 64 808 | 72 066 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 3 500 | 3 500 | 3 500 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 327 | 327 | 327 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 525 | 525 | 525 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 48 467 | 60 456 | 67 714 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 948 | 8 072 | 5 926 | 10 215 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 8 948 | 8 072 | 5 927 | 10 215 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 32 000 | 49 059 | 60 891 | 70 735 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 28 894 | 40 111 | 52 819 | 64 808 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 3 500 | 3 500 | 3 500 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 327 | 327 | 327 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 525 | 525 | 525 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 35 759 | 48 467 | 60 456 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 106 | 8 948 | 8 072 | 5 927 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 106 | 8 948 | 8 072 | 5 927 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 137 020 | 23 714 | 24 693 | 23 302 |
| Выручка за предыдущий год | 69 660 | 79 628 | 80 947 | 87 066 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 67 360 | 55 914 | 56 254 | 63 764 |
| Выручка за отчетный год | 79 628 | 80 947 | 87 066 | 126 119 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 24 693 | 23 302 | 24 811 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 16 736 | 16 116 | 16 589 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 7 957 | 7 186 | 8 222 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 63 467 | 56 254 | 63 764 | 101 308 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 16 161 | 16 736 | 16 116 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 7 553 | 7 957 | 7 186 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 202 | 15 900 | 15 185 | 15 661 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 3 | 2 | 3 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 131 | 177 | 389 | 1 283 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 071 | 1 016 | 1 322 | 2 214 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 593 | 14 221 | 15 900 | 15 185 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 | 3 | 2 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 601 | 129 | 177 | 389 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 992 | 2 071 | 1 016 | 1 322 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 394 | 10 768 | 12 708 | 11 989 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 515 | 3 004 | 3 192 | 3 196 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | 449 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 453 | 3 192 | 3 196 | 3 231 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 10 768 | 12 708 | 11 989 | 12 430 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 768 | 12 708 | 11 989 | 12 430 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 10 768 | 12 708 | 11 989 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 3 500 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 327 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 525 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 60 456 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 64 808 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 3 500 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 327 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 525 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 67 714 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 72 066 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 430 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 12 430 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 430 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 12 430 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 172 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 172 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 172 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 5 172 | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 72 066 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 64 808 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 5 104 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 131 586 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 129 337 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 249 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 126 482 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 102 042 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 13 035 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 3 106 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 8 299 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 3 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 3 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 500 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 4 500 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 607 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 328 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 79,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 10,8 млн ₽ |
| Активы | 49,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 40,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 5,05 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,48 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,82 |
| Финансовый рычаг | 0,22 |
| Рентабельность продаж | 20,3 % |
| Чистая рентабельность | 13,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 21,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 26,8 % |
| Оборачиваемость активов | 1,62 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 142 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 81 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 51 дн. |
| Финансовый цикл | 171 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,80 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 5,05 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 82 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 13,5 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.