Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА ЧЕРЕПОВЦА "ТЕПЛОЭНЕРГИЯ", Череповец
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА ЧЕРЕПОВЦА "ТЕПЛОЭНЕРГИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 326 550 | 1 092 367 | 1 036 703 | 1 008 094 | 1 090 588 | 1 122 454 | 633 192 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 902 199 | 839 652 | 779 251 | 741 268 | 699 860 | 640 409 | 199 107 |
| Основные средства на конец отчетного года | 882 091 | 814 014 | 756 122 | 715 774 | 668 760 | 616 553 | 177 149 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 20 | 20 | 20 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 20 108 | 25 638 | 23 129 | 25 494 | 31 080 | 23 836 | 21 938 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 424 351 | 252 715 | 257 452 | 266 826 | 390 728 | 482 045 | 434 085 |
| Запасы на конец отчетного года | 12 964 | 7 566 | 3 632 | 4 512 | 27 460 | 10 947 | 8 055 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 | 1 | 6 | 1 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 394 224 | 211 555 | 180 518 | 208 442 | 346 075 | 386 219 | 364 338 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 23 000 | 65 000 | 48 000 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 16 423 | 10 156 | 8 162 | 5 761 | 16 834 | 84 615 | 61 424 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 740 | 436 | 140 | 110 | 352 | 263 | 268 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 409 410 | 1 326 550 | 1 092 367 | 1 036 703 | 1 008 094 | 1 090 588 | 1 122 454 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 897 812 | 902 199 | 839 652 | 779 251 | 741 268 | 699 860 | 640 409 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 894 345 | 882 091 | 814 014 | 756 122 | 715 774 | 668 760 | 616 553 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 20 | 20 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 3 462 | 20 108 | 25 638 | 23 129 | 25 494 | 31 080 | 23 836 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 5 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 511 598 | 424 351 | 252 715 | 257 452 | 266 826 | 390 728 | 482 045 |
| Запасы на конец предыдущего года | 32 117 | 12 964 | 7 566 | 3 632 | 4 512 | 27 460 | 10 947 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | 6 | 1 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 453 021 | 394 224 | 211 555 | 180 518 | 208 442 | 346 075 | 386 219 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 23 000 | 65 000 | 48 000 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 24 786 | 16 423 | 10 156 | 8 162 | 5 761 | 16 834 | 84 615 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 674 | 740 | 436 | 140 | 110 | 352 | 263 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 326 550 | 1 092 367 | 1 036 703 | 1 008 094 | 1 090 588 | 1 122 454 | 633 192 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 011 557 | 988 589 | 995 970 | 996 426 | 1 045 225 | 1 048 963 | 611 763 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 287 862 | 287 862 | 287 862 | 287 862 | 293 821 | 293 821 | 287 821 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 149 327 | 149 327 | 149 202 | 148 567 | 148 524 | 148 378 | 48 006 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 5 082 | 5 082 | 5 082 | 6 190 | 6 249 | 6 249 | 6 249 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 569 286 | 546 318 | 553 824 | 553 807 | 596 631 | 600 515 | 269 687 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 894 | 451 | 469 | 469 | 469 | 469 | 469 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 894 | 451 | 469 | 469 | 469 | 469 | 469 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 314 099 | 103 327 | 40 264 | 11 199 | 44 894 | 73 021 | 20 960 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 250 744 | 87 402 | 28 618 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 63 329 | 15 901 | 11 488 | 11 199 | 44 894 | 73 021 | 20 960 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 26 | 24 | 158 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 409 410 | 1 326 550 | 1 092 367 | 1 036 703 | 1 008 094 | 1 090 588 | 1 122 454 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 049 324 | 1 011 557 | 988 589 | 995 970 | 996 426 | 1 045 225 | 1 048 963 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 287 862 | 287 862 | 287 862 | 287 862 | 287 862 | 293 821 | 293 821 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 150 281 | 149 327 | 149 327 | 149 202 | 148 567 | 148 524 | 148 378 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 5 082 | 5 082 | 5 082 | 5 082 | 6 190 | 6 249 | 6 249 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 606 099 | 569 286 | 546 318 | 553 824 | 553 807 | 596 631 | 600 515 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 362 | 894 | 451 | 469 | 469 | 469 | 469 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 362 | 894 | 451 | 469 | 469 | 469 | 469 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 359 724 | 314 099 | 103 327 | 40 264 | 11 199 | 44 894 | 73 021 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 200 464 | 250 744 | 87 402 | 28 618 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 159 260 | 63 329 | 15 901 | 11 488 | 11 199 | 44 894 | 73 021 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 26 | 24 | 158 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 17 012 | ||||||
| Выручка за предыдущий год | 1 878 769 | 1 666 236 | 137 310 | 133 367 | 122 047 | 258 933 | 574 611 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 861 757 | 1 736 070 | 154 759 | 141 793 | 146 079 | 287 141 | 605 264 |
| Выручка за отчетный год | 1 666 236 | 137 310 | 133 367 | 122 047 | 258 933 | 574 611 | 431 043 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 976 | ||||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 7 976 | ||||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 736 070 | 154 759 | 141 793 | 146 079 | 287 141 | 605 264 | 423 067 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 17 012 | ||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 9 909 | 13 398 | 7 370 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 312 | 1 436 | 5 416 | 5 516 | 2 644 | 2 180 | 6 267 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 22 051 | 16 324 | 7 247 | 2 775 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 50 354 | 16 773 | 58 031 | 15 802 | 34 042 | 98 901 | 457 783 |
| Прочие расходы за отчетный год | 48 496 | 14 519 | 37 865 | 12 431 | 33 018 | 57 030 | 464 656 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 9 909 | 13 398 | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 229 | 312 | 1 436 | 5 416 | 5 516 | 2 644 | 2 180 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 12 629 | 22 051 | 16 324 | 7 247 | 2 775 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 16 213 | 50 354 | 16 773 | 58 031 | 15 802 | 34 042 | 98 901 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 29 595 | 48 496 | 14 519 | 37 865 | 12 431 | 33 018 | 57 030 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 381 | 3 670 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 805 | 2 453 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 | 532 | 16 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 415 | 16 646 | 5 530 | 2 365 | 4 561 | ||
| Прочее за предыдущий год | 12 | 1 | 1 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 829 | 2 453 | 1 787 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 829 | 43 | 1 219 | 409 | 7 408 | 2 211 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 3 295 | 1 829 | 545 | 409 | 7 408 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 532 | 18 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 18 475 | 5 530 | 2 365 | 4 561 | |||
| Прочее за отчетный год | 12 | 1 | 1 | 3 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 506 | 3 670 | 3 540 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 381 | 3 670 | 3 540 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 125 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 7 381 | 1 091 | 3 670 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 635 | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 16 014 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 287 862 | 287 862 | 287 862 | 287 862 | 287 862 | 293 821 | 293 821 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 150 281 | 149 327 | 149 327 | 149 202 | 148 567 | 148 524 | 148 378 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 5 082 | 5 082 | 5 082 | 5 082 | 6 190 | 6 250 | 6 249 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 606 099 | 569 286 | 546 318 | 553 824 | 553 807 | 596 631 | 600 515 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 049 324 | 1 011 557 | 988 589 | 995 970 | 996 426 | 1 045 226 | 1 048 963 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 287 862 | 287 862 | 287 862 | 287 862 | 293 821 | 293 821 | 287 821 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 149 327 | 149 327 | 149 202 | 148 567 | 148 524 | 148 378 | 48 006 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 5 082 | 5 082 | 5 082 | 6 190 | 6 250 | 6 249 | 6 249 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 569 286 | 546 318 | 553 824 | 553 807 | 596 631 | 600 515 | 269 687 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 011 557 | 988 589 | 995 970 | 996 425 | 1 045 226 | 1 048 963 | 611 763 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 5 959 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 60 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 46 961 | 20 950 | 7 506 | 17 276 | 134 021 | 5 226 | 108 577 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 46 961 | 20 950 | 7 506 | 17 276 | 140 040 | 5 226 | 108 577 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 161 | 19 807 | 7 381 | 43 | 3 670 | 3 540 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 10 161 | 19 807 | 7 381 | 43 | 3 670 | 3 540 | |
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 954 | 125 | 635 | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 954 | 125 | 635 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 35 846 | 1 143 | 16 641 | 20 678 | 1 556 | 105 037 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 35 846 | 1 143 | 16 641 | 20 678 | 1 556 | 105 037 | |
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 5 959 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | 60 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 113 300 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 119 319 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | 6 000 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 954 | 125 | 635 | 43 | 146 | 100 372 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 83 774 | 43 918 | 16 185 | 91 197 | 1 342 | 439 405 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 84 728 | 43 918 | 125 | 16 820 | 91 240 | 1 488 | 545 777 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 73 613 | 24 111 | 15 558 | 20 291 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 73 613 | 24 111 | 15 558 | 20 291 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 954 | 125 | 635 | 100 372 | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 954 | 125 | 635 | 100 372 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 43 | 146 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 161 | 19 807 | 3 574 | 1 342 | 439 038 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 10 161 | 19 807 | 3 617 | 1 488 | 439 038 | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | 6 000 | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | 6 000 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 67 303 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 67 303 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 627 | 29 | 367 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 627 | 29 | 367 | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 1 108 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 011 557 | 988 589 | 995 970 | 996 426 | 1 045 225 | 1 048 963 | 611 763 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 049 324 | 10 111 557 | 988 589 | 995 970 | 996 426 | 1 045 225 | 1 048 964 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 178 621 | 122 173 | 7 566 | 33 337 | 30 075 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 781 259 | 362 602 | 241 651 | 90 296 | 163 016 | 317 305 | 285 192 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 702 501 | 290 410 | 74 704 | 25 849 | 129 886 | 186 481 | 253 454 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 69 401 | 54 651 | 29 726 | 119 746 | 21 063 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 78 758 | 72 192 | 97 546 | 9 796 | 3 404 | 11 078 | 10 675 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 817 122 | 183 981 | 119 478 | 82 730 | 197 879 | 283 968 | 255 117 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 449 092 | 76 203 | 51 412 | 24 989 | 44 068 | 82 993 | 58 911 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 159 997 | 15 486 | 14 961 | 15 088 | 114 718 | 117 002 | 98 174 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 21 851 | 16 679 | 7 531 | 2 893 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 21 797 | 12 542 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 164 385 | 75 613 | 3 427 | 4 622 | 20 695 | 14 017 | 27 240 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 112 | 2 160 | 40 444 | 903 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 413 | 1 208 | 5 633 | 5 288 | 2 985 | 43 119 | 903 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 101 | 49 | 903 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 312 | 1 208 | 5 633 | 5 288 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 936 | 43 119 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 22 913 | 96 | 6 300 | 3 128 | 5 020 | 2 675 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 22 913 | 96 | 6 300 | 3 128 | 2 675 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 20 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 5 000 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 50 000 | 47 971 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 399 725 | 199 500 | 203 446 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 399 725 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 349 725 | 186 000 | 123 500 | 211 627 | 155 475 | 6 000 | 54 167 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 627 | 29 | 6 000 | 54 167 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 349 725 | 163 000 | 58 500 | 28 500 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 23 000 | 65 000 | 182 500 | 155 446 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 11 073 | 67 781 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -20,3 млн ₽ | 3,7 млн ₽ |
| Активы | 1,09 млрд ₽ | 1,12 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 8,70 | 6,60 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 8,08 | 6,45 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,37 | 1,16 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -1,9 % | 0,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 35 дн. | 7 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 6,60 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.