Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА ЧЕРЕПОВЦА "САНАТОРИЙ "АДОНИС", Череповец
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА ЧЕРЕПОВЦА "САНАТОРИЙ "АДОНИС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 56 394 | 56 623 | 56 552 | 60 221 | 58 560 | 61 787 | 72 726 | 74 346 | 82 722 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 50 934 | 52 242 | 51 757 | 52 470 | 53 026 | 55 235 | 62 708 | 64 193 | 68 310 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 56 | 206 | 371 | ||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 50 934 | 52 242 | 51 757 | 52 470 | 52 970 | 55 029 | 62 337 | 64 193 | 67 710 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 600 | ||||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 460 | 4 381 | 4 795 | 7 751 | 5 534 | 6 552 | 10 018 | 10 153 | 14 412 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 021 | 1 492 | 951 | 1 544 | 1 184 | 1 321 | 1 248 | 2 134 | 1 156 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 356 | 1 231 | 718 | 2 677 | 191 | 618 | 1 065 | 654 | 1 790 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 300 | 1 500 | 2 900 | 3 000 | 3 800 | 3 800 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 678 | 73 | 158 | 515 | 277 | 732 | 6 944 | 6 475 | 10 598 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 105 | 85 | 68 | 15 | 82 | 81 | 761 | 890 | 868 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 57 924 | 56 394 | 56 623 | 56 552 | 60 221 | 58 560 | 72 501 | 72 726 | 77 944 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 47 530 | 50 934 | 52 242 | 51 757 | 52 470 | 53 026 | 61 099 | 62 708 | 67 757 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 56 | 532 | 371 | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 47 530 | 50 934 | 52 242 | 51 757 | 52 470 | 52 970 | 60 567 | 62 337 | 67 757 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 394 | 5 460 | 4 381 | 4 795 | 7 751 | 5 534 | 11 402 | 10 018 | 10 187 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 656 | 1 021 | 1 492 | 951 | 1 544 | 1 184 | 823 | 1 248 | 2 134 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 887 | 356 | 1 231 | 718 | 2 677 | 191 | 2 858 | 1 065 | 654 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 6 700 | 2 300 | 1 500 | 2 900 | 3 000 | 3 800 | 7 100 | 6 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 059 | 1 678 | 73 | 158 | 515 | 277 | 580 | 6 944 | 475 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 92 | 105 | 85 | 68 | 15 | 82 | 41 | 761 | 924 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 56 394 | 56 623 | 56 552 | 60 221 | 58 560 | 61 787 | 72 726 | 74 346 | 82 722 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 51 478 | 52 305 | 52 391 | 55 669 | 54 009 | 56 907 | 65 010 | 68 752 | 73 997 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 23 765 | 23 765 | 23 765 | 23 765 | 23 765 | 23 765 | 23 765 | 23 765 | 23 765 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 9 921 | 9 907 | 9 906 | 9 901 | 9 901 | 9 901 | 9 859 | 9 859 | 9 810 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 975 | 1 558 | 1 468 | 1 485 | 1 485 | 1 720 | 3 359 | 3 385 | 3 386 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 238 | 238 | 238 | 238 | 238 | 238 | 238 | 238 | 238 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 16 579 | 16 837 | 17 014 | 20 280 | 18 620 | 21 283 | 27 789 | 31 505 | 36 798 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 916 | 4 318 | 4 161 | 4 552 | 4 551 | 4 880 | 7 716 | 5 594 | 8 725 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 016 | 2 595 | 2 492 | 2 081 | 2 498 | 2 427 | 6 450 | 3 064 | 6 981 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 2 900 | 1 723 | 1 623 | 2 422 | 2 008 | 2 373 | 249 | 1 097 | 668 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 46 | 49 | 45 | 80 | 1 017 | 1 433 | 1 077 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 57 924 | 56 394 | 56 623 | 56 552 | 60 221 | 58 560 | 72 501 | 72 726 | 77 944 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 51 004 | 51 478 | 52 305 | 52 391 | 55 669 | 54 009 | 53 101 | 65 010 | 72 351 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 23 765 | 23 765 | 23 765 | 23 765 | 23 765 | 23 765 | 23 765 | 23 765 | 23 765 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 9 931 | 9 921 | 9 907 | 9 906 | 9 901 | 9 901 | 9 859 | 9 859 | 9 810 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 975 | 975 | 1 558 | 1 468 | 1 485 | 1 485 | 3 192 | 3 359 | 3 386 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 690 | 238 | 238 | 238 | 238 | 238 | 238 | 238 | 238 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 14 643 | 16 579 | 16 837 | 17 014 | 20 280 | 18 620 | 16 047 | 27 789 | 35 152 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 461 | ||||||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 9 461 | ||||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 920 | 4 916 | 4 318 | 4 161 | 4 552 | 4 551 | 9 939 | 7 716 | 5 594 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 196 | 2 016 | 2 595 | 2 492 | 2 081 | 2 498 | 1 027 | 6 450 | 3 064 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 3 724 | 2 900 | 1 723 | 1 623 | 2 422 | 2 008 | 7 895 | 249 | 1 097 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 46 | 49 | 45 | 1 017 | 1 017 | 1 433 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 470 | 5 968 | 6 465 | 6 140 | 10 274 | 9 023 | 13 364 | 16 853 | |
| Выручка за предыдущий год | 40 468 | 37 851 | 36 935 | 45 717 | 47 237 | 49 857 | 39 395 | 66 936 | 75 796 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 33 998 | 31 883 | 30 470 | 39 577 | 36 963 | 40 834 | 40 362 | 53 572 | 58 943 |
| Выручка за отчетный год | 37 851 | 36 935 | 45 717 | 47 237 | 49 857 | 49 333 | 66 936 | 75 796 | 81 800 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 968 | 6 465 | 6 140 | 10 274 | 9 023 | 9 656 | 13 364 | 16 853 | 15 262 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 736 | 1 749 | 824 | 4 641 | 2 634 | 3 630 | 3 189 | 4 694 | 1 364 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 4 232 | 4 716 | 5 316 | 5 633 | 6 389 | 6 026 | 10 175 | 12 159 | 13 898 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 31 883 | 30 470 | 39 577 | 36 963 | 40 834 | 39 677 | 53 572 | 58 943 | 66 538 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 653 | 1 736 | 1 749 | 824 | 4 641 | 2 634 | 3 189 | 4 694 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 4 817 | 4 232 | 4 716 | 5 316 | 5 633 | 6 389 | 6 791 | 10 175 | 12 159 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 619 | 1 401 | 1 571 | 4 996 | 2 877 | 3 900 | 12 905 | 4 796 | 3 301 |
| Проценты к получению за отчетный год | 76 | 178 | 142 | 227 | 151 | 145 | 93 | 351 | 322 |
| Прочие доходы за отчетный год | 468 | 52 | 15 536 | 855 | 271 | 305 | 10 309 | 856 | 3 678 |
| Прочие расходы за отчетный год | 661 | 578 | 14 931 | 727 | 179 | 180 | 686 | 1 105 | 2 063 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 332 | 1 619 | 1 401 | 1 571 | 4 996 | 2 877 | 12 905 | 4 802 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 222 | 76 | 178 | 142 | 227 | 151 | 34 | 93 | 351 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 229 | 468 | 52 | 15 536 | 855 | 271 | 608 | 10 309 | 856 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 772 | 661 | 578 | 14 931 | 727 | 179 | 163 | 686 | 1 099 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 119 | 485 | 293 | 206 | 3 524 | 1 951 | 12 256 | 4 032 | |
| Прочее за предыдущий год | 1 213 | 1 134 | 1 365 | ||||||
| Прочее за отчетный год | 1 134 | 1 108 | 1 472 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 495 | 307 | 206 | 3 266 | 2 663 | 12 256 | 4 026 | 2 127 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 485 | 293 | 206 | 3 524 | 1 951 | 3 133 | 12 256 | 4 026 | 1 944 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 10 | 14 | 5 | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 183 | ||||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 125 | 495 | 293 | 177 | 3 266 | 12 256 | 4 032 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 | 10 | 5 | 4 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 23 765 | 23 765 | 23 765 | 23 765 | 23 765 | 23 765 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 10 906 | 10 896 | 11 465 | 11 374 | 11 386 | 11 386 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 690 | 238 | 238 | 238 | 238 | 238 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 643 | 16 579 | 16 837 | 17 014 | 20 280 | 18 620 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 51 004 | 51 478 | 52 305 | 52 391 | 55 669 | 54 009 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 23 765 | 23 765 | 23 765 | 23 765 | 23 765 | 23 765 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 10 896 | 11 465 | 11 374 | 11 386 | 11 386 | 11 621 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 238 | 238 | 238 | 238 | 238 | 238 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 579 | 16 837 | 17 014 | 20 280 | 18 620 | 21 283 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 51 478 | 52 305 | 52 391 | 55 669 | 54 009 | 56 907 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 485 | 307 | 206 | 3 266 | 1 951 | 3 133 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 485 | 307 | 206 | 3 266 | 1 951 | 3 133 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 485 | 307 | 206 | 3 266 | 1 951 | 3 133 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 485 | 307 | 206 | 3 266 | 1 951 | 3 133 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 14 | 5 | |||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 49 | 29 | 3 611 | 470 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 63 | 29 | 5 | 3 611 | 470 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 14 | 5 | |||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 14 | 5 | |||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 49 | 29 | 470 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 49 | 29 | 470 | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 583 | 17 | 235 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 452 | ||||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 54 378 | 54 028 | 54 014 | 58 091 | 56 016 | 59 280 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 54 728 | 54 378 | 54 028 | 54 014 | 58 091 | 56 017 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 008 | 1 481 | 1 750 | 3 208 | 5 445 | 4 053 | 6 857 | 8 544 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 38 174 | 36 712 | 45 623 | 49 934 | 53 514 | 50 816 | 64 123 | 76 863 | 93 237 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 37 335 | 36 707 | 45 300 | 49 546 | 53 104 | 50 563 | 62 403 | 76 238 | 88 442 |
| Прочие поступления за отчетный год | 839 | 5 | 323 | 388 | 410 | 253 | 1 720 | 625 | 4 795 |
| Платежи – всего за отчетный год | 36 166 | 35 231 | 43 873 | 46 726 | 48 069 | 46 763 | 57 266 | 77 052 | 84 693 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 12 761 | 14 224 | 18 394 | 16 312 | 19 526 | 18 164 | 32 233 | 27 797 | 36 227 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 15 402 | 14 333 | 21 346 | 23 757 | 25 276 | 26 230 | 24 212 | 25 324 | 44 563 |
| Прочие платежи за отчетный год | 8 003 | 5 544 | 2 872 | 5 244 | 2 382 | 988 | 821 | 23 931 | 3 903 |
| Поступления – всего за отчетный год | 335 | 178 | 142 | 227 | 142 | 141 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 335 | ||||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 178 | 142 | 227 | 142 | 141 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 188 | 3 250 | 1 778 | 3 000 | 2 473 | 3 544 | 4 421 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 6 188 | 3 250 | 1 778 | 3 000 | 2 417 | 3 420 | 4 421 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 64 | ||||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 76 | ||||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 76 | ||||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 12 | 14 | 29 | 78 | 3 352 | 195 | 493 | 280 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 12 | 14 | 29 | 78 | 3 352 | 195 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 493 | 280 | |||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 85 | 357 | 455 | 6 364 | 4 123 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2021–2023 годы (Росстат, ФНС).
| 2021 | 2022 | 2023 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 66,9 млн ₽ | 75,8 млн ₽ | 81,8 млн ₽ | ||
| Чистая прибыль | 12,3 млн ₽ | 4,0 млн ₽ | 1,9 млн ₽ | ||
| Активы | 72,7 млн ₽ | 74,3 млн ₽ | 82,7 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | 65,0 млн ₽ | 68,8 млн ₽ | 74,0 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | +13,2 % | +7,9 % | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,30 | 1,81 | 1,65 | 3,23 ▼ | 2,62 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,04 | 1,27 | 1,42 | 2,30 ▼ | 1,97 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,90 | 1,16 | 1,21 | 0,66 ▲ | 0,44 |
| Коэффициент автономии | 0,89 | 0,92 | 0,89 | 0,71 ▲ | 0,72 |
| Финансовый рычаг | 0,12 | 0,08 | 0,12 | 0,25 ▲ | 0,15 |
| Рентабельность продаж | 4,8 % | 6,2 % | 1,7 % | 9,8 % ▼ | 7,5 % |
| Чистая рентабельность | 18,3 % | 5,3 % | 2,4 % | 6,0 % ▼ | 2,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 16,9 % | 5,4 % | 2,4 % | 11,7 % ▼ | 5,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 18,9 % | 5,9 % | 2,6 % | 24,0 % ▼ | 10,0 % |
| Оборачиваемость активов | 0,92 | 1,02 | 0,99 | 2,34 ▼ | 1,48 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 6 дн. | 3 дн. | 8 дн. | 29 дн. ▲ | 28 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 9 дн. | 13 дн. | 6 дн. | 12 дн. ▲ | 5 дн. |
- Ликвидность 2023: коэффициент текущей ликвидности 1,65 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 89 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 2,4 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 86.90.4 (компаний: 2788).