Финансы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОЛОГОДСКОЙ ОБЛАСТИ "ВОЛОГДАОБЛСТРОЙЗАКАЗЧИК", Вологда
ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОЛОГОДСКОЙ ОБЛАСТИ "ВОЛОГДАОБЛСТРОЙЗАКАЗЧИК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 971 339 | 1 768 008 | 1 522 283 | 1 315 105 | 1 132 583 | 1 131 138 | 150 637 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 250 605 | 1 242 465 | 1 256 379 | 1 003 981 | 1 021 823 | 1 062 302 | 124 727 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 679 | 3 554 | 3 048 | 2 894 | 4 797 | 3 387 | 2 780 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 180 | 12 632 | 13 407 | 13 408 | 13 228 | 13 353 | 15 464 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 83 | 84 | 84 | 26 246 | 29 067 | 34 620 | 37 273 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 1 246 663 | 1 226 195 | 1 239 840 | 961 434 | 974 732 | 1 010 942 | 69 210 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 720 734 | 525 543 | 265 904 | 311 124 | 110 760 | 68 836 | 25 910 |
| Запасы на конец отчетного года | 100 227 | 188 217 | 122 165 | 8 467 | 61 546 | 29 036 | 8 650 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 191 | 4 301 | 6 622 | 424 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 489 139 | 264 890 | 136 393 | 262 578 | 22 215 | 21 795 | 16 388 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 33 577 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 131 102 | 72 436 | 7 346 | 3 968 | 22 126 | 11 312 | 448 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 266 | 2 343 | 570 | 71 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 427 685 | 1 971 339 | 1 768 008 | 1 445 413 | 1 294 123 | 1 132 583 | 1 131 138 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 795 042 | 1 250 605 | 1 242 465 | 1 256 370 | 1 003 981 | 1 021 823 | 1 062 302 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 016 | 3 679 | 3 554 | 3 048 | 2 894 | 4 797 | 3 387 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 180 | 180 | 12 632 | 13 407 | 13 408 | 13 228 | 13 353 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 83 | 83 | 84 | 84 | 26 246 | 29 067 | 34 620 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 2 790 763 | 1 246 663 | 1 226 195 | 1 239 831 | 961 434 | 974 731 | 1 010 942 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 632 643 | 720 734 | 525 543 | 189 044 | 290 142 | 110 760 | 68 836 |
| Запасы на конец предыдущего года | 65 495 | 100 227 | 188 217 | 18 366 | 8 467 | 61 546 | 29 036 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 191 | 4 301 | 6 622 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 292 520 | 489 139 | 264 890 | 136 393 | 241 596 | 22 215 | 21 795 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 26 939 | 33 577 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 274 361 | 131 102 | 72 436 | 7 346 | 3 968 | 22 126 | 11 312 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 266 | 266 | 2 343 | 570 | 71 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 971 339 | 1 768 008 | 1 522 283 | 1 315 105 | 1 132 583 | 1 131 138 | 150 637 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 145 448 | 148 727 | 148 933 | 61 249 | 13 861 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 6 432 | 6 432 | 6 432 | 6 432 | 6 432 | 6 432 | 6 432 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 776 | 1 776 | 1 776 | 1 776 | 1 457 | 1 457 | 1 457 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 134 | 134 | 134 | 134 | 134 | 134 | 134 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 137 106 | 140 385 | 140 591 | 52 907 | 5 837 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 079 705 | 1 130 880 | 1 169 518 | 1 024 913 | 1 038 580 | 1 080 235 | 132 864 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 99 | 99 | 99 | 186 | 1 073 | 799 | 799 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 079 606 | 1 130 781 | 1 169 419 | 1 024 727 | 1 037 507 | 1 079 436 | 132 065 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 746 186 | 488 401 | 203 832 | 228 943 | 80 142 | 64 879 | 39 855 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 746 154 | 488 401 | 203 832 | 227 609 | 79 786 | 64 039 | 39 719 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 32 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 334 | 356 | 840 | 136 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 427 685 | 1 971 339 | 1 768 008 | 1 445 413 | 1 294 123 | 1 132 583 | 1 131 138 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 136 283 | 145 448 | 148 727 | 71 848 | 40 266 | 13 861 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 6 432 | 6 432 | 6 432 | 6 432 | 6 432 | 6 432 | 6 432 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 776 | 1 776 | 1 776 | 1 776 | 1 457 | 1 457 | 1 457 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 134 | 134 | 134 | 134 | 134 | 134 | 134 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 127 941 | 137 106 | 140 385 | 63 506 | 32 243 | 5 837 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 945 622 | 1 079 705 | 1 130 880 | 1 169 518 | 1 024 913 | 1 038 580 | 1 080 235 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 98 | 99 | 99 | 99 | 186 | 1 073 | 799 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 945 524 | 1 079 606 | 1 130 781 | 1 169 419 | 1 024 727 | 1 037 507 | 1 079 436 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 345 780 | 746 186 | 488 401 | 204 047 | 228 943 | 80 142 | 64 879 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 11 500 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 334 248 | 746 154 | 488 401 | 204 047 | 227 609 | 79 786 | 64 039 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 32 | 32 | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 334 | 356 | 840 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 74 379 | 46 702 | 16 717 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 778 048 | 512 209 | 139 467 | 257 744 | 181 530 | 130 350 | 170 537 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 703 669 | 465 507 | 122 750 | 298 364 | 210 227 | 142 128 | 198 871 |
| Выручка за отчетный год | 512 209 | 139 467 | 257 744 | 181 530 | 130 350 | 170 537 | 50 662 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 46 702 | 16 717 | 1 961 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 15 649 | 4 035 | 689 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 15 | 224 | 205 | 186 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 31 053 | 12 682 | 1 272 | 8 591 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 465 507 | 122 750 | 255 783 | 210 227 | 142 128 | 198 871 | 53 405 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 36 653 | 15 649 | 4 035 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 15 | 224 | 205 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 37 726 | 31 053 | 12 682 | 1 272 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 14 041 | 5 550 | 840 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 3 759 | 2 631 | 987 | 38 | 27 | 3 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 978 | ||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 5 023 | 16 826 | 11 755 | 60 147 | 26 561 | 8 933 | 6 824 |
| Прочие расходы за отчетный год | 10 390 | 17 942 | 12 591 | 67 019 | 42 536 | 13 871 | 4 046 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 33 298 | 14 041 | 5 550 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 6 036 | 3 759 | 2 631 | 987 | 38 | 27 | 3 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 978 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 43 614 | 5 023 | 16 826 | 11 755 | 60 147 | 26 561 | 8 933 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 53 005 | 10 390 | 17 942 | 45 628 | 67 019 | 42 536 | 13 871 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 25 669 | 10 183 | 3 643 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 7 431 | 3 852 | 1 897 | 559 | 107 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 274 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 | 26 236 | 2 822 | 5 552 | |||
| Прочее за предыдущий год | 200 | 6 | 10 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 852 | 1 897 | 559 | 107 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 044 | 787 | 391 | 18 635 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 044 | 787 | 18 654 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 274 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 26 236 | 2 822 | 5 552 | 2 653 | |||
| Прочее за отчетный год | 6 | 10 | 52 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 10 183 | 3 643 | 229 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 183 | 3 643 | 229 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 1 776 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 25 669 | 10 183 | 3 643 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 6 432 | 6 432 | 6 432 | 6 432 | 6 432 | 6 432 | 6 432 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 910 | 1 910 | 1 910 | 1 910 | 1 592 | 1 591 | 1 592 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 127 942 | 137 106 | 140 385 | 63 506 | 32 243 | 5 837 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 136 284 | 145 448 | 148 727 | 71 848 | 40 267 | 13 860 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 6 432 | 6 432 | 6 432 | 6 432 | 6 432 | 6 432 | 6 432 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 910 | 1 910 | 1 910 | 1 910 | 1 592 | 1 591 | 1 592 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 137 106 | 140 385 | 140 591 | 52 907 | 5 837 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 145 448 | 148 727 | 148 933 | 61 249 | 13 861 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 189 | 3 646 | 229 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 10 189 | 3 643 | 229 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 189 | 3 643 | 229 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 10 189 | 3 643 | 229 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 025 | 364 | 23 | 10 599 | 26 406 | 27 837 | 8 106 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 025 | 364 | 23 | 10 599 | 26 406 | 27 837 | 8 106 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 599 | 26 406 | 27 837 | 8 106 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 10 599 | 26 406 | 27 837 | 8 106 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 025 | 364 | 23 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 1 025 | 364 | 23 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 145 448 | 148 727 | 148 933 | 61 249 | 13 861 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 136 284 | 145 448 | 148 727 | 71 848 | 40 267 | 13 860 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 18 679 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 048 646 | 654 376 | 291 269 | 121 217 | 174 383 | 108 707 | 53 372 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 855 932 | 543 464 | 221 745 | 93 487 | 146 924 | 101 697 | 43 457 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 520 | 194 | 21 | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 20 832 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 192 194 | 110 718 | 69 503 | 6 898 | 27 459 | 7 010 | 9 915 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 177 838 | 701 930 | 355 095 | 124 572 | 155 704 | 119 363 | 66 405 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 945 882 | 492 871 | 240 235 | 59 041 | 107 308 | 83 116 | 37 650 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 77 172 | 57 556 | 48 359 | 33 750 | 21 524 | 16 497 | 7 837 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 815 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 6 992 | 7 151 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 147 792 | 144 351 | 14 761 | 30 966 | 26 872 | 19 750 | 20 918 |
| Поступления – всего за отчетный год | 19 | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 19 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 521 | 158 | 105 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 521 | 158 | 105 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 255 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 7 600 | 1 555 | 2 255 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 7 600 | 1 555 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 255 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 21 667 | 11 112 | 1 264 | 1 578 | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 2 567 | 1 018 | 364 | 23 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 19 100 | 10 094 | 900 | 1 555 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 18 158 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -10,6 млн ₽ | -26,4 млн ₽ | -27,8 млн ₽ | -6,1 млн ₽ |
| Активы | 1,32 млрд ₽ | 1,13 млрд ₽ | 1,13 млрд ₽ | 150,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 13,9 млн ₽ | -14,0 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,36 | 1,38 | 1,06 | 0,65 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,31 | 0,55 | 0,51 | 0,42 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 | 0,28 | 0,17 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | 0,01 | -0,01 | — |
| Финансовый рычаг | — | 80,71 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,8 % | -2,3 % | -2,5 % | -4,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -190,5 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 15 дн. | 158 дн. | 53 дн. | 59 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,65 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.