Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАССВЕТ", Вологда
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАССВЕТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 20 573 | 19 280 | 17 305 | 15 420 | 14 704 | 14 152 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 7 355 | 6 218 | 4 846 | 4 218 | 5 326 | 3 125 |
| Основные средства на конец отчетного года | 6 238 | 5 100 | 3 728 | 3 101 | 4 209 | 2 008 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 113 | 1 113 | 1 113 | 1 113 | 1 113 | 1 113 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 13 218 | 13 062 | 12 459 | 11 202 | 9 378 | 11 027 |
| Запасы на конец отчетного года | 748 | 789 | 596 | 561 | 394 | 282 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 12 370 | 12 160 | 11 826 | 10 488 | 8 136 | 8 126 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 94 | 113 | 37 | 153 | 848 | 2 619 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 6 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 23 700 | 20 573 | 19 280 | 17 305 | 15 420 | 14 704 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 973 | 7 355 | 6 218 | 4 846 | 4 218 | 5 326 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 7 851 | 6 238 | 5 100 | 3 728 | 3 101 | 4 209 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 9 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 113 | 1 113 | 1 113 | 1 113 | 1 113 | 1 113 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 14 727 | 13 218 | 13 062 | 12 459 | 11 202 | 9 378 |
| Запасы на конец предыдущего года | 758 | 748 | 789 | 597 | 561 | 394 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 900 | 12 370 | 12 160 | 11 826 | 10 488 | 8 136 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 50 | 94 | 113 | 37 | 153 | 848 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 18 | 6 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 20 573 | 19 280 | 17 305 | 15 420 | 14 704 | 14 152 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 15 550 | 14 918 | 10 746 | 8 021 | 9 057 | 11 298 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 148 | 8 148 | 8 148 | 8 148 | 8 148 | 8 148 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 206 | 4 206 | 3 257 | 3 020 | 2 357 | 2 078 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 444 | 2 444 | 2 444 | 155 | 407 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 752 | 120 | 665 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 016 | 4 354 | 6 552 | 7 392 | 5 640 | 2 847 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 016 | 4 354 | 6 552 | 7 392 | 5 640 | 2 847 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 23 699 | 20 573 | 19 280 | 17 305 | 15 420 | 14 704 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 18 789 | 15 550 | 14 918 | 10 746 | 8 021 | 9 057 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 148 | 8 148 | 8 148 | 8 148 | 8 148 | 8 148 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 7 236 | 4 206 | 4 206 | 3 257 | 3 020 | 2 357 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 418 | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 444 | 2 444 | 2 444 | 2 444 | 155 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 543 | 752 | 120 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 903 | 5 016 | 4 354 | 6 552 | 7 392 | 5 640 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 903 | 5 016 | 4 354 | 6 552 | 7 392 | 5 640 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 15 227 | 17 641 | 16 127 | 11 508 | 10 608 | 7 218 |
| Выручка за предыдущий год | 51 524 | 52 689 | 49 231 | 39 746 | 33 718 | 24 360 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 36 297 | 35 048 | 33 104 | 28 238 | 23 110 | 17 142 |
| Выручка за отчетный год | 52 689 | 49 231 | 39 746 | 33 718 | 24 360 | 22 550 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 17 641 | 16 127 | 11 508 | 10 608 | 7 218 | 9 790 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 245 | 110 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 017 | 1 023 | 1 085 | 1 058 | 1 159 | 1 367 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 15 379 | 14 994 | 13 669 | 12 986 | 11 331 | 10 829 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 35 048 | 33 104 | 28 238 | 23 110 | 17 142 | 12 760 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 226 | 1 245 | 110 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 017 | 1 023 | 1 085 | 1 058 | 1 159 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 13 001 | 15 379 | 14 994 | 13 669 | 12 986 | 11 331 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 611 | 2 537 | ||||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 2 | 2 | 2 | 2 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 938 | 793 | 405 | 2 544 | 8 426 | 5 850 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 919 | 1 023 | 902 | 1 229 | 1 543 | 907 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 879 | 1 611 | ||||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 54 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 406 | 938 | 793 | 405 | 2 544 | 8 426 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 701 | 4 919 | 1 023 | 902 | 1 229 | 1 543 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 444 | 1 036 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 435 | 513 | ||||
| Прочее за отчетный год | 513 | 514 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 209 | 1 036 | 2 241 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 036 | 2 241 | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 3 456 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 444 | 209 | 1 036 | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 3 456 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 8 148 | 8 148 | 8 148 | 8 148 | 8 148 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 7 654 | 4 206 | 3 257 | 3 020 | 2 357 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 2 444 | 2 444 | 2 444 | 155 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 543 | 120 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 18 789 | 14 918 | 10 746 | 8 021 | 9 057 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 8 148 | 8 148 | 8 148 | 8 148 | 8 148 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 4 206 | 3 257 | 3 020 | 2 357 | 2 078 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 2 444 | 2 444 | 155 | 407 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 120 | 665 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 14 918 | 10 746 | 8 021 | 9 057 | 11 298 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 456 | 949 | 1 036 | 2 241 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 456 | 949 | 1 036 | 2 241 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 036 | 2 241 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 036 | 2 241 | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 030 | 949 | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 3 030 | 949 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 426 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 426 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 949 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 247 | 4 172 | 2 725 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 635 | 3 223 | 2 725 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 247 | 4 172 | 2 725 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 3 247 | 4 172 | 2 725 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 949 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 949 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 418 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 418 | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 237 | 663 | 279 | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 155 | 252 | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 444 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 14 918 | 10 746 | 8 021 | 9 057 | 11 298 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 14 918 | 10 746 | 8 021 | 9 057 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 408 | 1 071 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 42 651 | 31 971 | 26 389 | 21 623 | 22 160 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 42 651 | 31 951 | 26 389 | 21 620 | 22 123 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 87 | 20 | 3 | 37 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 42 243 | 32 322 | 30 277 | 26 608 | 21 089 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 13 451 | 8 781 | 6 893 | 6 902 | 5 397 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 19 348 | 16 995 | 16 482 | 13 529 | 10 435 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 9 444 | 563 | 381 | 485 | 116 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 389 | 275 | 2 504 | 5 680 | 700 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 152 | 275 | 2 504 | 5 780 | 700 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 150 | 273 | 2 502 | 5 780 | 700 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 2 | 2 | 2 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 541 | 100 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 541 | 100 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 500 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 830 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 830 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 330 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 330 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 19 | 116 | 695 | 1 771 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -632 тыс. ₽ | -4,2 млн ₽ |
| Активы | 19,3 млн ₽ | 17,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,00 | 1,90 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,82 | 1,81 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -3,3 % | -24,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 9 дн. | 8 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,90 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.