Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ Г.КАМЫШИНА "ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВОДОПРОВОДНО-КАНАЛИЗАЦИОННОГО ХОЗЯЙСТВА", Камышин
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ Г.КАМЫШИНА "ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВОДОПРОВОДНО-КАНАЛИЗАЦИОННОГО ХОЗЯЙСТВА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 466 847 | 517 918 | 499 279 | 489 737 | 498 421 | 491 232 | 482 513 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 394 438 | 426 876 | 399 092 | 382 681 | 373 456 | 364 505 | 359 164 |
| Основные средства на конец отчетного года | 383 188 | 411 697 | 383 532 | 367 117 | 357 633 | 348 475 | 342 749 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 11 250 | 15 179 | 15 560 | 15 564 | 15 823 | 16 030 | 16 415 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 72 409 | 91 042 | 100 187 | 107 056 | 124 965 | 126 727 | 123 350 |
| Запасы на конец отчетного года | 10 877 | 14 207 | 10 815 | 10 372 | 12 939 | 16 960 | 11 321 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 115 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 58 423 | 75 907 | 81 378 | 84 378 | 100 533 | 94 717 | 93 139 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 757 | 535 | 7 755 | 12 072 | 11 220 | 14 381 | 18 411 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 352 | 277 | 239 | 234 | 273 | 669 | 479 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 475 810 | 466 573 | 517 918 | 499 279 | 489 737 | 498 421 | 491 232 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 410 459 | 394 438 | 426 876 | 399 092 | 382 681 | 373 456 | 364 505 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 403 464 | 383 188 | 411 697 | 383 532 | 367 117 | 357 633 | 348 474 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 6 995 | 11 250 | 15 179 | 15 560 | 15 564 | 15 823 | 16 030 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 65 351 | 72 135 | 91 042 | 100 187 | 107 056 | 124 965 | 126 727 |
| Запасы на конец предыдущего года | 11 027 | 10 877 | 14 207 | 10 815 | 10 372 | 12 939 | 16 960 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 115 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 50 063 | 58 423 | 75 907 | 81 378 | 84 378 | 100 533 | 94 717 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 878 | 2 757 | 535 | 7 755 | 12 072 | 11 220 | 14 381 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 383 | 78 | 277 | 239 | 234 | 273 | 669 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 466 847 | 517 918 | 499 279 | 489 737 | 498 421 | 491 232 | 482 513 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 398 900 | 417 283 | 407 635 | 410 056 | 422 735 | 421 946 | 421 228 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 41 411 | 43 731 | 43 731 | 43 731 | 43 731 | 43 731 | 43 731 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 320 193 | 317 444 | 317 444 | 317 444 | 312 573 | 311 100 | 306 287 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 37 296 | 56 108 | 46 460 | 48 880 | 66 431 | 67 115 | 71 210 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 11 920 | 27 614 | 27 832 | 21 591 | 17 174 | 17 961 | 19 081 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 15 000 | 15 000 | 7 500 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 11 920 | 12 614 | 12 832 | 14 091 | 17 174 | 17 961 | 19 081 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 56 027 | 73 021 | 63 812 | 58 090 | 58 512 | 51 325 | 42 205 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 000 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 31 936 | 58 362 | 50 546 | 45 499 | 46 773 | 40 438 | 32 170 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 14 091 | 14 658 | 13 266 | 12 591 | 11 739 | 10 887 | 10 035 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 475 810 | 466 573 | 517 918 | 499 279 | 489 737 | 498 421 | 491 232 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 418 169 | 398 900 | 417 283 | 407 635 | 410 056 | 422 735 | 421 946 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 36 211 | 41 411 | 43 731 | 43 731 | 43 731 | 43 731 | 43 731 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 320 193 | 320 193 | 317 444 | 317 444 | 317 444 | 312 573 | 311 100 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 61 765 | 37 296 | 56 108 | 46 460 | 48 880 | 66 431 | 67 115 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 11 114 | 11 920 | 27 614 | 27 832 | 21 591 | 17 174 | 17 961 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 15 000 | 15 000 | 7 500 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 11 114 | 11 920 | 12 614 | 12 832 | 14 091 | 17 174 | 17 961 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 46 527 | 55 753 | 73 021 | 63 812 | 58 090 | 58 512 | 51 325 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 10 000 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 34 710 | 31 662 | 58 362 | 50 546 | 45 499 | 46 773 | 40 438 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 11 280 | 14 091 | 14 658 | 13 266 | 12 591 | 11 739 | 10 887 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 537 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 268 376 | 258 832 | 271 361 | 281 570 | 303 842 | 324 419 | 346 624 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 287 955 | 277 281 | 286 376 | 286 874 | 317 474 | 336 212 | 359 185 |
| Выручка за отчетный год | 258 832 | 271 361 | 281 570 | 303 842 | 324 419 | 346 624 | 357 859 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 277 281 | 286 376 | 286 874 | 317 474 | 336 212 | 359 185 | 367 441 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 131 | 8 696 | 146 | 646 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 171 | 535 | 2 025 | 2 512 | 717 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 7 584 | 5 288 | 11 392 | 32 187 | 32 861 | 29 495 | 46 361 |
| Прочие расходы за отчетный год | 16 706 | 19 217 | 14 244 | 15 912 | 11 655 | 16 788 | 36 133 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 131 | 8 696 | 146 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 171 | 535 | 2 025 | 2 512 | 717 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 831 | 7 584 | 5 288 | 11 392 | 32 187 | 32 861 | 29 495 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 11 413 | 16 706 | 19 217 | 14 244 | 15 912 | 11 655 | 16 788 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 872 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 285 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 456 | 806 | 694 | 218 | 1 259 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 394 | 4 255 | 3 929 | 381 | 4 | 259 | 208 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 285 | 688 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 228 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 866 | 1 228 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 806 | 694 | 218 | 1 259 | 3 083 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 4 255 | 3 929 | 381 | 4 | 259 | 208 | 385 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 001 | ||||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 872 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 001 | ||||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 684 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 36 211 | 41 411 | 43 731 | 43 731 | 43 731 | 43 731 | 43 731 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 320 193 | 320 193 | 317 444 | 317 444 | 317 444 | 312 573 | 311 100 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 61 765 | 37 296 | 56 108 | 46 460 | 48 880 | 66 431 | 67 115 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 418 169 | 398 900 | 417 283 | 407 635 | 410 055 | 422 735 | 421 946 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 41 411 | 43 731 | 43 731 | 43 731 | 43 731 | 43 731 | 43 731 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 320 193 | 317 444 | 317 444 | 317 444 | 312 573 | 311 100 | 306 287 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 37 296 | 56 108 | 46 460 | 48 880 | 66 431 | 67 115 | 71 210 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 398 900 | 417 283 | 407 635 | 410 055 | 422 735 | 421 946 | 421 228 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 5 200 | 2 320 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 523 | 44 883 | 3 543 | 17 551 | 1 611 | 4 872 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 6 723 | 47 203 | 3 543 | 17 551 | 1 611 | 4 872 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 873 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 5 873 | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 871 | 1 473 | 4 813 | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 4 871 | 1 473 | 4 813 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 523 | 44 883 | 3 543 | 6 807 | 138 | 59 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 1 523 | 44 883 | 3 543 | 6 807 | 138 | 59 | |
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 5 200 | 2 320 | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 5 200 | 2 320 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 2 749 | 4 871 | 1 473 | 4 813 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 992 | 26 071 | 9 648 | 1 123 | 927 | 777 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 25 992 | 28 820 | 9 648 | 1 123 | 4 871 | 2 400 | 5 590 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 178 | 26 071 | 9 648 | 1 123 | 720 | 777 | |
| Убыток (ИТОГО) | 24 178 | 26 071 | 9 648 | 1 123 | 720 | 777 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 2 749 | 4 871 | 1 473 | 4 813 | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 2 749 | 4 871 | 1 473 | 4 813 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 814 | 207 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 1 814 | 207 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 412 991 | 431 942 | 420 902 | 422 647 | 434 474 | 432 833 | 431 262 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 429 449 | 412 991 | 431 942 | 420 902 | 422 647 | 434 474 | 432 833 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 5 122 | 15 759 | 9 884 | 14 869 | 21 492 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 299 175 | 303 876 | 339 841 | 376 313 | 397 016 | 438 024 | 422 210 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 296 414 | 301 842 | 330 869 | 346 004 | 366 127 | 409 750 | 345 086 |
| Прочие поступления за отчетный год | 2 761 | 2 034 | 8 972 | 30 198 | 30 799 | 28 105 | 76 868 |
| Платежи – всего за отчетный год | 315 619 | 313 411 | 334 719 | 360 554 | 387 132 | 423 155 | 400 718 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 142 781 | 119 620 | 127 093 | 158 895 | 176 962 | 188 776 | 157 615 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 88 477 | 130 052 | 130 924 | 136 722 | 141 859 | 116 334 | 119 701 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 171 | 535 | 1 870 | 2 512 | 717 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 84 190 | 63 204 | 74 832 | 3 548 | 3 852 | 11 588 | 7 175 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 123 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 379 | 1 226 | 24 | 1 288 | 1 087 | 718 | 136 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 288 | 1 087 | 718 | 136 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 379 | 1 226 | 24 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 256 | 1 233 | 550 | 5 230 | 4 323 | 12 426 | 17 598 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 3 256 | 1 233 | 5 230 | 4 323 | 12 426 | 17 598 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 550 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 15 200 | 7 320 | 2 624 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 20 200 | 17 320 | 2 624 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 15 000 | 15 000 | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 5 200 | 2 320 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 624 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 000 | 10 000 | 7 500 | 7 500 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 5 000 | 10 000 | 7 500 | 7 500 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 7 220 | 4 317 | 3 161 | 4 030 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -26,2 млн ₽ | -1,1 млн ₽ | -777 тыс. ₽ |
| Активы | 517,9 млн ₽ | 489,7 млн ₽ | 482,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 410,1 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,25 | 1,84 | 2,92 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,05 | 1,66 | 2,64 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,21 | 0,44 |
| Коэффициент автономии | — | 0,84 | — |
| Финансовый рычаг | — | 0,19 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -5,1 % | -0,2 % | -0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -0,3 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 18 дн. | 12 дн. | 11 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,92 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.