Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА - ГОРОД ВОЛЖСКИЙ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ, Волжский
МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА - ГОРОД ВОЛЖСКИЙ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 66 384 | 59 264 | 68 539 | 72 233 | 113 645 | 108 644 | 90 614 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 33 536 | 31 922 | 37 578 | 37 399 | 76 686 | 63 542 | 65 620 |
| Основные средства на конец отчетного года | 29 898 | 28 604 | 27 652 | 26 206 | 62 325 | 47 997 | 43 424 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 3 638 | 509 | 7 044 | 11 193 | 14 361 | 15 545 | 22 196 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 2 809 | 2 882 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 32 848 | 27 342 | 30 961 | 34 834 | 36 959 | 45 102 | 24 994 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 295 | 4 165 | 2 165 | 2 085 | 3 466 | 2 506 | 1 997 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 46 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 26 341 | 22 783 | 28 268 | 32 639 | 33 038 | 42 271 | 22 336 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 194 | 231 | 217 | 110 | 152 | 50 | 516 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 18 | 163 | 311 | 303 | 229 | 144 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 67 492 | 66 384 | 59 264 | 68 539 | 72 233 | 113 645 | 97 320 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 33 677 | 33 536 | 31 922 | 37 578 | 37 399 | 76 686 | 65 357 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 33 674 | 29 898 | 28 604 | 27 652 | 26 206 | 62 325 | 47 997 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 3 | 3 638 | 509 | 7 044 | 11 193 | 14 361 | 17 360 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 2 809 | 2 882 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 33 815 | 32 848 | 27 342 | 30 961 | 34 834 | 36 959 | 31 963 |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 555 | 6 295 | 4 165 | 2 165 | 2 085 | 3 466 | 2 531 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 24 982 | 26 341 | 22 783 | 28 268 | 32 639 | 33 038 | 29 207 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 248 | 194 | 231 | 217 | 110 | 152 | 50 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 30 | 18 | 163 | 311 | 303 | 175 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 66 384 | 59 264 | 68 539 | 72 233 | 113 645 | 108 644 | 90 614 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 43 590 | 33 727 | 40 308 | 40 838 | 83 975 | 77 117 | 63 187 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 765 | 4 765 | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 4 961 | 4 842 | 4 802 | 4 778 | 4 765 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 38 629 | 28 885 | 35 506 | 36 060 | 79 210 | 72 352 | 58 421 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 714 | 678 | 575 | 425 | 293 | 2 998 | 47 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 714 | 678 | 575 | 425 | 293 | 2 998 | 47 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 22 080 | 24 859 | 27 656 | 30 970 | 29 377 | 28 529 | 27 380 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 22 080 | 24 859 | 27 656 | 30 970 | 28 433 | 27 578 | 26 412 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 944 | 951 | 968 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 67 492 | 66 384 | 59 264 | 68 539 | 72 233 | 113 646 | 97 320 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 31 286 | 43 590 | 33 727 | 40 308 | 40 838 | 83 976 | 68 939 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 765 | 4 765 | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 5 080 | 4 961 | 4 842 | 4 802 | 4 778 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 26 206 | 38 629 | 28 885 | 35 506 | 36 060 | 79 210 | 64 174 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 776 | 714 | 678 | 575 | 425 | 293 | 174 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 776 | 714 | 678 | 575 | 425 | 293 | 174 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 35 430 | 22 080 | 24 859 | 27 656 | 30 970 | 29 377 | 28 207 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 664 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 33 766 | 22 080 | 24 859 | 27 656 | 30 970 | 28 433 | 27 256 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 944 | 951 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 56 664 | 45 258 | 42 545 | 42 484 | 45 909 | 38 313 | 37 279 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 75 820 | 62 974 | 66 655 | 69 415 | 68 843 | 62 068 | 58 127 |
| Выручка за отчетный год | 45 258 | 42 545 | 42 484 | 45 909 | 38 313 | 37 279 | 37 023 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 62 974 | 66 655 | 69 415 | 68 843 | 62 069 | 57 888 | 58 065 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 10 481 | 2 053 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 44 | ||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 32 491 | 22 337 | 30 588 | 22 239 | 29 057 | 30 816 | 29 749 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 250 | 5 059 | 3 714 | 3 147 | 3 248 | 16 574 | 15 872 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 10 481 | 2 054 | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 511 | 44 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 071 | 32 491 | 22 337 | 30 588 | 22 239 | 29 057 | 32 366 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 15 744 | 4 250 | 5 059 | 3 714 | 3 147 | 3 248 | 16 866 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 14 111 | 6 581 | 457 | 5 353 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 3 168 | 119 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 634 | 6 534 | 150 | 131 | 2 999 | ||
| Прочее за предыдущий год | 154 | 66 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 5 095 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 3 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 559 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 3 634 | 6 534 | 4 149 | 132 | 1 184 | 4 817 | |
| Прочее за отчетный год | 66 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 14 111 | 6 581 | 457 | 5 353 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 14 111 | 6 581 | 457 | 5 353 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 14 111 | 6 581 | 457 | 5 353 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 5 080 | 4 961 | 4 842 | 4 802 | 4 778 | 4 765 | 4 765 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 26 206 | 38 629 | 28 885 | 35 506 | 36 060 | 79 210 | 64 174 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 31 286 | 43 590 | 33 727 | 40 308 | 40 838 | 83 975 | 68 939 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 4 961 | 4 842 | 4 802 | 4 778 | 4 765 | 4 765 | 4 765 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 38 629 | 28 885 | 35 506 | 36 060 | 79 210 | 72 352 | 58 421 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 43 590 | 33 727 | 40 308 | 40 838 | 83 975 | 77 117 | 63 186 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 112 | 62 | 6 581 | 530 | 43 137 | 1 107 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 14 112 | 62 | 6 581 | 530 | 43 137 | 1 107 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 112 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 14 112 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 62 | 6 581 | 530 | 43 137 | 1 107 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 62 | 6 581 | 530 | 43 137 | 1 107 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 808 | 9 925 | 7 887 | 6 860 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 808 | 9 925 | 7 887 | 6 860 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 887 | 2 292 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 7 887 | 2 292 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 808 | 9 925 | 4 568 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 1 808 | 9 925 | 4 568 | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 119 | 119 | 40 | 24 | 13 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 43 590 | 33 727 | 40 308 | 40 838 | 83 975 | 77 118 | 63 186 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 31 286 | 43 590 | 33 727 | 40 308 | 40 838 | 83 975 | 68 939 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 654 | 37 | 42 | 466 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 52 925 | 51 929 | 46 681 | 50 808 | 50 864 | 33 895 | 49 436 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 40 438 | 41 422 | 35 878 | 39 511 | 44 976 | 30 295 | 39 614 |
| Прочие поступления за отчетный год | 12 487 | 10 507 | 10 803 | 11 297 | 5 888 | 3 600 | 9 822 |
| Платежи – всего за отчетный год | 52 271 | 51 892 | 46 695 | 50 915 | 50 822 | 33 997 | 48 970 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 19 306 | 24 950 | 17 820 | 20 675 | 18 079 | 10 165 | 17 482 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 13 121 | 13 962 | 15 753 | 16 730 | 17 333 | 21 039 | 15 378 |
| Прочие платежи за отчетный год | 19 844 | 12 980 | 13 122 | 13 510 | 15 410 | 2 793 | 16 110 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 708 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 664 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 44 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 37 | 42 | 466 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -1,8 млн ₽ |
| Активы | 90,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 63,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,91 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,83 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,70 |
| Финансовый рычаг | 0,43 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -2,9 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 13 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,91 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 70 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.