Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МУРОМСКИЙ РАДИОЗАВОД", Муром
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МУРОМСКИЙ РАДИОЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 699 249 | 693 854 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 207 353 | 298 805 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 358 | 513 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 172 550 | 203 456 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 32 526 | 93 917 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 919 | 919 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 491 896 | 395 049 |
| Запасы на конец отчетного года | 300 553 | 317 095 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 74 | 35 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 184 511 | 72 353 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 607 | 3 525 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 151 | 2 041 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 744 899 | 699 249 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 229 951 | 207 353 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 3 617 | 1 358 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 192 889 | 172 550 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 32 526 | 32 526 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 919 | 919 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 514 948 | 491 896 |
| Запасы на конец предыдущего года | 277 614 | 300 553 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 177 | 74 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 231 518 | 184 511 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 491 | 3 607 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 148 | 3 151 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 699 249 | 693 854 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 115 039 | 115 273 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 840 | 10 840 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 84 755 | 84 633 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 5 073 | 2 710 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 14 371 | 17 090 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 291 011 | 291 497 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 288 374 | 289 138 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 637 | 2 359 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 293 199 | 287 084 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 800 | 467 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 282 950 | 280 205 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 6 449 | 6 412 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 744 899 | 699 249 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 114 507 | 115 039 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 840 | 10 840 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 84 764 | 84 755 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 4 990 | 5 073 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 13 913 | 14 371 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 229 438 | 291 011 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 228 305 | 288 374 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 133 | 2 637 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 400 954 | 293 199 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 22 556 | 3 800 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 371 323 | 282 950 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 7 075 | 6 449 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 75 567 | 64 704 |
| Выручка за предыдущий год | 545 740 | 577 549 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 470 173 | 512 845 |
| Выручка за отчетный год | 577 549 | 442 585 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 64 704 | 53 621 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 63 813 | 52 620 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 891 | 1 001 |
| Управленческие расходы за отчетный год | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 512 845 | 388 964 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 74 115 | 63 813 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 452 | 891 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 12 327 | 3 288 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 25 | 13 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 44 834 | 42 691 |
| Прочие доходы за отчетный год | 18 566 | 15 744 |
| Прочие расходы за отчетный год | 25 243 | 22 398 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 8 044 | 12 327 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 66 | 25 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 40 417 | 44 834 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 97 248 | 18 566 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 122 968 | 25 243 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 669 | 532 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 662 | 2 390 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 912 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||
| Прочее за предыдущий год | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 390 | 1 711 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 428 | 775 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 141 | 1 428 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 278 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||
| Прочее за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 458 | 2 719 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 532 | 234 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 2 485 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 152 | 458 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 483 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 840 | 10 840 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 84 764 | 84 755 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 4 990 | 5 073 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 913 | 14 371 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 114 507 | 115 039 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 840 | 10 840 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 84 755 | 84 633 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 5 073 | 2 710 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 371 | 17 090 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 115 039 | 115 273 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 532 | 356 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 532 | 356 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 532 | 234 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 532 | 234 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 122 | |
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 122 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 9 | 122 |
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 122 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Убыток (ИТОГО) | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 9 | 122 |
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 122 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 83 | |
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 363 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 115 039 | 115 273 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 114 507 | 115 039 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 238 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 562 015 | 372 492 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 558 697 | 369 183 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 318 | 3 309 |
| Платежи – всего за отчетный год | 599 922 | 370 254 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 300 371 | 144 817 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 170 804 | 112 329 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 42 470 | 37 489 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 368 | 13 400 |
| Прочие платежи за отчетный год | 81 909 | 62 219 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 438 | 255 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 2 438 | 255 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 39 461 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 60 206 | 77 713 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 60 206 | 77 713 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 20 745 | 79 778 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 20 745 | 79 778 |
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | 577,5 млн ₽ | 442,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 532 тыс. ₽ | 234 тыс. ₽ |
| Активы | 699,2 млн ₽ | 693,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 115,0 млн ₽ | 115,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -23,4 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,68 | 1,38 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,64 | 0,26 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,16 | 0,17 |
| Финансовый рычаг | 5,08 | 5,02 |
| Рентабельность продаж | 11,0 % | 11,9 % |
| Чистая рентабельность | 0,1 % | 0,1 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,5 % | 0,2 % |
| Оборачиваемость активов | 0,83 | 0,64 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 117 дн. | 60 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 214 дн. | 298 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 201 дн. | 263 дн. |
| Финансовый цикл | 129 дн. | 94 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,40 | 0,27 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 2,26 | 1,34 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,38 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 17 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,1 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.