Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БРЯНСКСАНТЕХНИКА", Брянск
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БРЯНСКСАНТЕХНИКА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 35 208 | 36 731 | 34 279 | 34 226 | 32 815 | 28 528 | 26 567 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 7 893 | 7 938 | 7 349 | 6 797 | 6 634 | 6 583 | 6 465 |
| Основные средства на конец отчетного года | 7 767 | 7 771 | 7 187 | 6 645 | 6 476 | 6 088 | 5 725 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 14 | 9 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 112 | 157 | 162 | 152 | 158 | 495 | 740 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 27 313 | 28 793 | 26 930 | 27 429 | 26 181 | 21 945 | 20 101 |
| Запасы на конец отчетного года | 15 218 | 16 291 | 17 891 | 13 084 | 14 086 | 14 501 | 12 027 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 115 | 9 | 33 | 32 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 157 | 3 449 | 3 287 | 9 471 | 7 862 | 2 049 | 1 096 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 7 500 | 5 500 | 3 500 | 2 000 | 3 500 | 3 000 | 4 800 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 236 | 3 508 | 2 217 | 2 810 | 651 | 2 313 | 2 042 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 87 | 46 | 25 | 31 | 50 | 82 | 136 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 34 023 | 35 206 | 36 731 | 34 279 | 34 226 | 32 815 | 28 528 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 408 | 7 893 | 7 938 | 7 349 | 6 797 | 6 634 | 6 583 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 2 | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 8 285 | 7 767 | 7 771 | 7 187 | 6 645 | 6 476 | 6 088 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 14 | 14 | 9 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 108 | 112 | 157 | 162 | 152 | 158 | 495 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 25 615 | 27 313 | 28 793 | 26 930 | 27 429 | 26 181 | 21 945 |
| Запасы на конец предыдущего года | 11 367 | 15 216 | 16 291 | 17 891 | 13 084 | 14 086 | 14 501 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 115 | 9 | 33 | 32 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 057 | 1 157 | 3 449 | 3 287 | 9 471 | 7 862 | 2 049 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 200 | 7 500 | 5 500 | 3 500 | 2 000 | 3 500 | 3 000 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 812 | 3 238 | 3 508 | 2 217 | 2 810 | 651 | 2 313 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 179 | 87 | 46 | 25 | 31 | 50 | 82 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 35 206 | 36 731 | 34 280 | 34 226 | 32 815 | 28 528 | 26 567 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 31 453 | 32 154 | 29 036 | 29 484 | 27 766 | 24 000 | 21 002 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 621 | 621 | 621 | 621 | 621 | 621 | 621 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 10 678 | 10 129 | 10 129 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 10 678 | 10 678 | 10 678 | 10 678 | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 20 120 | 20 821 | 17 703 | 18 151 | 16 433 | 13 216 | 10 218 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 619 | 710 | 915 | 619 | 654 | 740 | 543 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 619 | 710 | 915 | 619 | 654 | 740 | 543 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 134 | 3 867 | 4 329 | 4 123 | 4 396 | 3 788 | 5 022 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 109 | 3 790 | 4 215 | 4 030 | 4 281 | 3 603 | 4 095 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 26 | 76 | 114 | 94 | 114 | 185 | 927 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 34 023 | 35 206 | 36 731 | 34 279 | 34 226 | 32 815 | 28 528 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 29 354 | 31 453 | 32 154 | 29 035 | 29 484 | 27 766 | 24 000 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 621 | 621 | 621 | 621 | 621 | 621 | 621 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 10 678 | 10 678 | 10 129 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 10 678 | 10 678 | 10 678 | 10 678 | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 18 020 | 20 120 | 20 821 | 17 703 | 18 151 | 16 433 | 13 216 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 455 | 619 | 710 | 915 | 619 | 654 | 740 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 455 | 619 | 710 | 915 | 619 | 654 | 740 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 214 | 3 134 | 3 867 | 4 329 | 4 123 | 4 395 | 3 788 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 214 | 3 109 | 3 790 | 4 215 | 4 030 | 4 281 | 3 603 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 26 | 76 | 114 | 94 | 114 | 185 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 17 596 | 17 487 | 18 161 | 12 471 | 11 430 | 13 688 | 9 833 |
| Выручка за предыдущий год | 50 469 | 51 442 | 51 015 | 41 621 | 45 086 | 45 276 | 40 294 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 32 873 | 33 955 | 32 854 | 29 150 | 33 656 | 31 588 | 30 461 |
| Выручка за отчетный год | 51 442 | 51 015 | 41 621 | 45 086 | 45 276 | 40 294 | 43 009 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 17 487 | 18 161 | 12 471 | 11 430 | 13 688 | 9 833 | 10 842 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 204 | 2 887 | 218 | 1 944 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 218 | 155 | 45 | 82 | 23 | 21 | 134 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 12 065 | 15 119 | 12 208 | 11 512 | 11 721 | 11 600 | 13 020 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 33 955 | 32 854 | 29 150 | 33 656 | 31 588 | 30 461 | 32 167 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 519 | 5 204 | 2 887 | 218 | 1 944 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 430 | 218 | 155 | 45 | 82 | 23 | 21 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 12 647 | 12 065 | 15 119 | 12 208 | 11 512 | 11 721 | 11 600 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 319 | 2 638 | 261 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 199 | 215 | 147 | 101 | 125 | 81 | 70 |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 424 | 1 742 | 2 847 | 7 261 | 1 827 | 3 942 | 1 629 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 508 | 2 206 | 4 771 | 6 937 | 4 752 | 6 261 | 2 831 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 629 | 4 319 | 2 638 | 261 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 103 | 199 | 215 | 147 | 101 | 125 | 81 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 277 | 2 424 | 1 742 | 2 847 | 7 261 | 1 827 | 3 942 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 270 | 3 508 | 2 206 | 4 771 | 6 937 | 4 752 | 6 261 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 742 | 3 218 | 2 005 | 436 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 755 | 941 | 587 | 57 | 279 | 415 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 153 | 164 | 91 | 205 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 21 | 4 | 45 | 5 | 5 | 338 | |
| Прочее за предыдущий год | 3 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 941 | 587 | 57 | 279 | 415 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 59 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 59 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 164 | 91 | 205 | 35 | 197 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 4 | 45 | 5 | 5 | 338 | 245 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 218 | 2 005 | 436 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 218 | 2 005 | 436 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 742 | 3 218 | 2 005 | 436 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 621 | 621 | 621 | 621 | 621 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 10 678 | 10 678 | 10 677 | 10 678 | 10 129 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 020 | 20 120 | 20 821 | 16 433 | 13 216 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 29 354 | 31 454 | 32 154 | 27 767 | 24 001 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 621 | 621 | 621 | 621 | 621 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 10 678 | 10 678 | 10 677 | 10 129 | 10 129 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 120 | 20 821 | 17 703 | 13 216 | 10 218 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 31 453 | 32 155 | 29 036 | 24 001 | 21 003 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 216 | 2 005 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 216 | 2 005 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 216 | 2 005 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 216 | 2 005 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 549 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 117 | 1 303 | 3 119 | 3 217 | 2 998 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 117 | 1 303 | 3 119 | 3 766 | 2 998 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 816 | 3 788 | 3 009 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 816 | 3 788 | 3 009 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 549 | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 549 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 117 | 1 303 | 1 303 | 22 | 11 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 1 117 | 1 303 | 1 303 | 22 | 11 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 31 453 | 32 154 | 29 035 | 24 000 | 21 002 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 29 354 | 31 453 | 32 154 | 27 766 | 24 000 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 024 | 1 156 | 1 580 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 54 503 | 50 481 | 43 030 | 44 650 | 45 287 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 54 144 | 50 011 | 42 410 | 43 157 | 44 418 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 359 | 470 | 620 | 1 493 | 869 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 52 479 | 50 919 | 45 028 | 43 494 | 43 707 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 25 257 | 21 865 | 17 606 | 18 396 | 17 633 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 16 730 | 18 047 | 16 914 | 15 500 | 16 152 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 261 | 484 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 9 231 | 10 523 | 10 508 | 9 598 | 9 922 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 709 | 707 | 505 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 700 | 7 000 | 4 500 | 4 010 | 5 500 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 10 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 700 | 7 000 | 4 500 | 4 000 | 5 500 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 7 299 | 6 291 | 3 793 | 3 505 | 7 351 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 984 | 1 026 | 1 163 | 5 | 1 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 6 315 | 5 265 | 2 630 | 3 500 | 7 350 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 271 | 1 661 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -1,8 млн ₽ | 436 тыс. ₽ | -1,3 млн ₽ | -3,8 млн ₽ | -3,0 млн ₽ |
| Активы | 34,3 млн ₽ | 34,2 млн ₽ | 32,8 млн ₽ | 28,5 млн ₽ | 26,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 29,0 млн ₽ | 29,5 млн ₽ | 27,8 млн ₽ | 24,0 млн ₽ | 21,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 6,22 | 6,65 | 5,96 | 5,79 | 4,00 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,08 | 3,46 | 2,73 | 1,94 | 1,58 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,32 | 1,17 | 0,94 | 1,40 | 1,36 |
| Коэффициент автономии | 0,85 | 0,86 | 0,85 | 0,84 | 0,79 |
| Финансовый рычаг | 0,18 | 0,16 | 0,18 | 0,19 | 0,26 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -5,3 % | 1,3 % | -4,0 % | -13,3 % | -11,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -6,3 % | 1,5 % | -4,7 % | -15,8 % | -14,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 224 дн. | 142 дн. | 163 дн. | 174 дн. | 136 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,00 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 79 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.