Финансы ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "КОТЛАССКИЙ СПОРТИВНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР РЕГИОНАЛЬНОГО ОТДЕЛЕНИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ" АРХАНГЕЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ", Котлас
ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "КОТЛАССКИЙ СПОРТИВНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР РЕГИОНАЛЬНОГО ОТДЕЛЕНИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ" АРХАНГЕЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 367 | 1 424 | 1 661 | 1 618 | 1 581 | 1 714 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 208 | 1 238 | 1 428 | 1 428 | 1 428 | 1 529 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 208 | 1 238 | 1 428 | 1 428 | 1 428 | 1 529 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 159 | 186 | 233 | 189 | 153 | 185 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 123 | 150 | 211 | 178 | 116 | 154 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 36 | 36 | 22 | 11 | 37 | 31 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 367 | 1 329 | 1 657 | 1 598 | 1 580 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 208 | 1 238 | 1 428 | 1 428 | 1 428 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 208 | 1 238 | 1 428 | 1 428 | 1 428 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 159 | 91 | 229 | 170 | 152 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 123 | 55 | 207 | 159 | 115 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 36 | 36 | 22 | 11 | 37 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 367 | 1 424 | 1 661 | 1 618 | 1 581 | 1 714 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 272 | 1 201 | 1 610 | 1 428 | 923 | 343 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 1 272 | 182 | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 201 | 1 428 | 1 529 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 95 | 223 | 51 | 189 | 658 | 1 371 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 95 | 223 | 51 | 466 | 658 | 1 371 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 367 | 1 329 | 1 657 | 1 598 | 1 580 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 272 | 1 201 | 1 428 | 1 151 | 924 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 358 | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 272 | 843 | 1 428 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 95 | 128 | 230 | 447 | 656 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 95 | 128 | 48 | 447 | 656 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 182 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 721 | 742 | 779 | 350 | 378 | |
| Выручка за предыдущий год | 2 164 | 2 267 | 2 329 | 2 124 | 2 036 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 443 | 1 525 | 1 550 | 1 774 | 1 658 | |
| Выручка за отчетный год | 2 270 | 2 329 | 2 124 | 2 036 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 745 | 780 | 350 | 378 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 745 | 779 | 350 | 378 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 525 | 1 549 | 1 774 | 1 658 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 721 | 742 | 779 | 350 | 378 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 9 | 313 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 4 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 736 | 466 | 749 | 523 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 358 | 9 | 313 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 | 4 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 363 | 735 | 466 | 748 | 523 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 293 | 248 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 65 | 65 | 65 | 92 | ||
| Прочее за предыдущий год | 67 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 67 | 65 | 92 | |||
| Прочее за отчетный год | 65 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 833 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 248 | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 585 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 358 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 843 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 201 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 182 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 428 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 610 | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 585 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 610 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 201 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 485 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 168 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 168 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 683 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 169 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 514 | |||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 100 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 100 | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 100 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 599 | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 262 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 337 |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 293 | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 2 164 | 2 270 | 462 | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 2 164 | 2 270 | ||||
| Прочие за отчетный год | 462 | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 1 871 | 2 235 | 280 | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 1 871 | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 2 205 | 220 | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | 220 | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 30 | 60 | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 293 | 328 | 182 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -460 тыс. ₽ | -237 тыс. ₽ |
| Активы | 1,6 млн ₽ | 1,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,4 млн ₽ | 923 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,00 | 0,23 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,00 | 0,23 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | 0,88 | 0,58 |
| Финансовый рычаг | 0,13 | 0,71 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -28,4 % | -15,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -32,2 % | -25,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,23 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 58 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.