Финансы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "САДОВОЕ", Благовещенск
ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "САДОВОЕ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 15 502 | 14 467 | 13 845 | 8 955 | 10 092 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 547 | 1 422 | 1 073 | 804 | 1 577 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 547 | 1 422 | 1 003 | 734 | 1 507 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 70 | 70 | 70 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 13 955 | 13 045 | 12 772 | 8 151 | 8 515 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 340 | 7 359 | 6 132 | 2 748 | 3 083 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 7 554 | 5 310 | 6 617 | 5 397 | 5 372 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 061 | 376 | 23 | 6 | 60 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 175 | 15 502 | 14 467 | 13 845 | 8 970 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 106 | 1 547 | 1 422 | 1 073 | 804 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 106 | 1 547 | 1 422 | 1 003 | 734 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 70 | 70 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 069 | 13 955 | 13 045 | 12 772 | 8 166 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 837 | 5 340 | 7 359 | 6 132 | 2 763 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 213 | 7 554 | 5 310 | 6 617 | 5 397 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 19 | 1 061 | 376 | 23 | 6 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 15 502 | 14 467 | 13 845 | 8 955 | 10 092 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 486 | 788 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 324 | 4 840 | 4 861 | 4 451 | 5 036 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 7 324 | 4 840 | 4 861 | 4 451 | 5 036 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 692 | 8 839 | 11 211 | 5 093 | 6 606 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 165 | 307 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 692 | 8 839 | 11 211 | 4 928 | 6 299 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 175 | 15 502 | 14 467 | 13 845 | 8 970 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 281 | 2 486 | 788 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 429 | 7 324 | 4 840 | 4 861 | 4 451 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 4 429 | 7 324 | 4 840 | 4 861 | 4 451 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 465 | 5 692 | 8 839 | 11 211 | 5 574 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 165 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 465 | 5 692 | 8 839 | 11 211 | 5 409 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 897 | 3 895 | 1 126 | 1 905 | |
| Выручка за предыдущий год | 22 436 | 37 243 | 40 812 | 31 286 | 24 965 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 20 539 | 33 348 | 39 686 | 33 207 | 23 060 |
| Выручка за отчетный год | 37 243 | 40 812 | 31 286 | 24 965 | 13 297 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 895 | 1 126 | 2 371 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 895 | 1 126 | 2 371 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 33 348 | 39 686 | 33 207 | 22 594 | 15 135 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 897 | 3 895 | 1 126 | 1 905 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 241 | 574 | 2 007 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 597 | 118 | 234 | 59 | 1 750 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 251 | 670 | 941 | 423 | 197 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 545 | 2 241 | 574 | 1 541 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 439 | 597 | 118 | 234 | 59 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 791 | 2 251 | 670 | 941 | 423 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 545 | 2 241 | 158 | 1 224 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 416 | 272 | 317 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 416 | 272 | 317 | 150 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 241 | 158 | 1 690 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 241 | 158 | 1 690 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,2 млн ₽ | 158 тыс. ₽ | -2,9 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | -435 тыс. ₽ |
| Активы | 15,5 млн ₽ | 14,5 млн ₽ | 13,8 млн ₽ | 9,0 млн ₽ | 10,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,5 млн ₽ | 788 тыс. ₽ | -2,2 млн ₽ | -589 тыс. ₽ | -1,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,45 | 1,48 | 1,14 | 1,60 | 1,29 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,51 | 0,64 | 0,59 | 1,06 | 0,82 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,19 | 0,04 | 0,00 | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,16 | 0,05 | -0,16 | -0,07 | -0,15 |
| Финансовый рычаг | 5,24 | 17,36 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 14,5 % | 1,1 % | -20,9 % | 18,9 % | -4,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 90,1 % | 20,1 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 58 дн. | 68 дн. | 67 дн. | 44 дн. | 74 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,29 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -15 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.