Налоговые новости:

Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОТОК", Пятигорск

ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОТОК" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	261 775	417 326	222 329	141 955	34 803	34 280	244 706	226 700	13 178	12 244
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	7 060	10 506	2 095	515	69	33	9	9	9	9
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	7 060	10 506	2 095	515	60	24
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года					9	9	9	9	9	9
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	254 715	406 820	220 234	141 440	34 734	34 247	244 697	226 691	13 169	12 235
Запасы на конец отчетного года	44 646	101 762	42 849	27 688	3 296	169	169	169	169	169
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года		10 036		413	9	2	2	34	34
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	185 439	258 830	170 074	104 291	24 677	24 426	238 053	217 241	4 453	3 726
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	24 630	24 454	235	2 688	802	3 763	586	577	1
Прочие оборотные активы на конец отчетного года		11 738	7 076	6 360	5 950	5 887	5 887	8 670	8 512	8 339
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	331 034	261 775	417 326	222 329	141 955	34 803	34 280	228 693	226 701	13 178
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	29 089	7 060	10 506	2 095	515	69	33	4 463	9	9
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	29 015	7 060	10 506	2 095	515	60	24	4 454
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года	74					9	9	9	9	9
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	301 945	254 715	406 820	220 234	141 440	34 734	34 247	224 230	226 692	13 169
Запасы на конец предыдущего года	43 645	44 646	101 762	42 849	27 688	3 296	169	169	169	169
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года			10 036		413	9	2	34	34	34
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	252 880	176 300	258 830	170 074	104 291	24 677	24 426	217 227	217 242	4 453
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	5 420	24 630	24 454	235	2 688	802	3 763	913	577	1
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		9 139	11 738	7 076	6 360	5 950	5 887	5 887	8 670	8 512
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	261 775	417 326	222 329	141 955	34 803	34 280	244 706	226 700	13 178	12 244
ИТОГО капитал на конец отчетного года	46 647	40 337	38 739	35 762
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		10	10	10	10	10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года		10	10	10	10	10	10	10	10	10
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		40 317	38 719	35 742
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	215 128	376 989	183 590	106 193	293 101	301 745	512 614	509 803	496 176	495 450
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	10 000	8 717	1 982	2 203	2 121	2 381	6 590	2 517	2 517	2 517
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	204 779	368 272	181 608	103 990	290 980	299 364	506 024	507 286	493 659	492 932
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	349
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	331 034	261 775	417 326	222 329	141 955	34 803	34 280	228 693	226 701	13 178
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	42 248	46 647	40 337	38 739	35 762
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		10	10	10	10	10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года		4 693
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года		10	10	10	10	10	10	10	10	10
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		41 934	40 317	38 719	35 742
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	36
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года	36
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	288 750	215 128	376 989	183 590	106 193	293 101	301 745	511 318	509 804	496 176
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	15 211	10 000	8 717	1 982	2 203	2 121	2 381	2 517	2 517	2 517
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	273 539	204 779	368 272	181 608	103 990	290 980	299 364	508 801	507 287	493 659
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года		349

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	815 175		18 802			260
Выручка за предыдущий год	419 981	282 716	417 331	104 392	30 025	472	4 872
Себестоимость продаж за предыдущий год	395 194	320 549	398 529	121 677	38 145	212	7 496
Выручка за отчетный год	282 716	417 331	104 392	30 025	472	4 872
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		18 802			260
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		2 350
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год		16 452	14 878	9 044	7 250	2 444	795	917	488	9
Себестоимость продаж за отчетный год	350 976	398 529	121 677	38 145	212	7 496
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год			2 350
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год		30 427	16 452	14 878	9 044	7 250	2 444	595	917	488
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	286 399	3 033	2 475	664
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год	1 135	55	440
Прочие доходы за отчетный год	182 972	15 878	122 289	22 875	101 725	60	241	1 989	13 977
Прочие расходы за отчетный год	102 292	15 140	87 211	5 047	106 579	2 347	21	4 387	213 271	199
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	2 939	11 285	3 033	2 475	664
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год		1 135	55	440
Прочие доходы за предыдущий год	362	182 972	15 878	122 289	22 875	101 725	60	211	1 989	13 977
Прочие расходы за предыдущий год	2 577	102 292	15 140	87 211	5 047	106 579	2 347	2	4 387	213 271
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	17 526	9 028	2 426	1 980	531
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	5 046	2 257	607	495	133
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	2 257	607	495	133
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	9 028	2 426	1 980	531
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	9 028	2 426	1 980	531
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		9 028	2 426	1 980	531
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	10	10	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	10	10	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	40 317	38 719	35 742
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	40 337	38 739	35 762
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	10	10	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	10	10	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	38 719	35 742
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	38 739	35 762
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 598	2 977	294 061	9 166	443
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	1 598	2 977	294 061	9 166	443
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 598	2 977	294 061	9 166	443
Убыток (ИТОГО)	1 598	2 977	294 061	9 166	443
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	38 739	35 762
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	40 337	38 739	35 762

Движение денежных средств

	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год		2 308		2 961
Поступления – всего за отчетный год	149 435	51 141	1 965	5 863	378	2 301	25
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	149 417	51 096	215	5 834
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	18	45	1 750	29	378	851
Платежи – всего за отчетный год	160 330	48 833	3 851	2 902	3 554	2 637	601	1
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	135 492	37 802	801	18		1 617
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	6 946	4 509	778	2 235
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	440
Налога на прибыль организаций за отчетный год	620	24
Прочие платежи за отчетный год	16 832	6 498	2 272	649	3 554	1 020	601	1
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год	1 912
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	1 912
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	8 500
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год	8 500
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год		145
Поступления – всего за отчетный год	52 435	145
Получение кредитов и займов за отчетный год	52 435	145
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	59 171
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	59 171
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период		2 453		2 961
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2016–2023 годы (Росстат, ФНС).

	2016	2021	2022	2023	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	—	—	—	—
Чистая прибыль	-11,8 млн ₽	-3,3 млн ₽	-199,9 млн ₽	-208 тыс. ₽
Активы	34,8 млн ₽	226,7 млн ₽	13,2 млн ₽	12,2 млн ₽
Капитал и резервы	—	-283,1 млн ₽	-483,0 млн ₽	-483,2 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	0,12	0,44	0,03	0,02	1,27 ▼	1,34
Коэффициент быстрой ликвидности	0,09	0,43	0,01	0,01	1,00 ▼	0,97
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,00	0,00	0,00	0,00	0,05 ▼	0,05
Коэффициент автономии	—	-1,25	-36,65	-39,46	0,22 ▼	0,32
Финансовый рычаг	—	—	—	—	1,47	0,83
Рентабельность продаж	—	—	—	—	4,1 %	3,9 %
Чистая рентабельность	—	—	—	—	2,0 %	2,6 %
Рентабельность активов (ROA)	-34,0 %	-1,5 %	-1 516,9 %	-1,7 %	0,8 % ▼	1,1 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	—	—	11,7 %	7,0 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—	0,82	0,62
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—	148 дн.	178 дн.
Оборачиваемость запасов	5 675 дн.	—	—	—	48 дн.	84 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	500 980 дн.	—	—	—	—	—
Финансовый цикл	—	—	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	—	-1,25	-36,68	-39,49	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	-12,95	-462,83	-388,69	—	—

Ликвидность 2023: коэффициент текущей ликвидности 0,02 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -3 946 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 41.20 (компаний: 4770).