Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "АКСОН-Н", Пятигорск
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОИТЕЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "АКСОН-Н"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 718 629 | 840 661 | 939 233 | 551 377 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 219 273 | 712 619 | 451 795 | 241 074 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 219 273 | 296 071 | 322 756 | 240 378 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 416 548 | 129 039 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 696 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 499 356 | 128 042 | 487 438 | 310 303 |
| Запасы на конец отчетного года | 121 019 | 95 452 | 446 456 | 72 750 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 20 304 | 646 | 1 874 | 1 074 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 346 | 18 896 | 29 832 | 51 418 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 354 614 | 174 521 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 73 | 254 | 158 | 38 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 12 794 | 9 118 | 10 502 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 675 024 | 915 392 | 840 661 | 939 126 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 215 429 | 770 650 | 712 619 | 338 321 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 162 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 215 267 | 292 062 | 296 071 | 337 625 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 478 588 | 416 548 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 696 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 459 595 | 144 742 | 128 042 | 600 805 |
| Запасы на конец предыдущего года | 105 139 | 121 019 | 95 452 | 362 766 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 20 070 | 20 304 | 646 | 915 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 439 | 3 346 | 18 896 | 45 870 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 328 914 | 178 236 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 27 | 73 | 254 | 158 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 5 | 12 794 | 12 860 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 718 629 | 840 661 | 939 233 | 551 377 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 21 | 21 | 21 | 21 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 718 724 | 840 755 | 939 327 | 608 385 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 185 | 6 961 | 6 960 | 9 719 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 55 835 | 256 015 | 262 373 | 408 553 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 659 703 | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 577 779 | 669 994 | 190 113 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 675 024 | 915 392 | 840 661 | 939 124 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 75 923 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 21 | 21 | 21 | 21 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 92 782 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 675 140 | 915 486 | 840 755 | 863 201 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 185 | 3 185 | 6 961 | 3 185 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 45 647 | 252 598 | 256 015 | 397 677 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 626 308 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 659 703 | 577 779 | 462 339 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 509 | 493 | 862 | 5 960 |
| Выручка за предыдущий год | 62 405 | 493 | 431 | 30 325 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 57 896 | 431 | 24 365 | |
| Выручка за отчетный год | 493 | 431 | 34 125 | 277 720 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 493 | 6 770 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 967 | 7 572 | 14 268 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 431 | 27 355 | 308 183 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 6 787 | 2 967 | 16 982 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 22 | 9 094 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 5 664 | 7 314 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 4 948 | 900 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 3 168 | 4 146 | 3 632 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 119 | 22 | 955 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 4 674 | 5 664 | 14 500 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 417 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 790 | 11 967 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 5 484 | 3 168 | 14 490 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 93 | 22 | 1 651 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 26 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 696 | |||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 017 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 22 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 22 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 93 | 22 | 94 433 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 92 782 | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 21 | 21 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 21 | 21 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 181 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 12 718 | 7 217 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 416 | 6 871 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 12 302 | 346 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 12 537 | 7 313 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 669 | 664 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 6 510 | 2 607 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 358 | 4 042 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 181 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 493 тыс. ₽ | 431 тыс. ₽ | 34,1 млн ₽ | 277,7 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 22 тыс. ₽ | — | — | -40,1 млн ₽ |
| Активы | 718,6 млн ₽ | 840,7 млн ₽ | 939,2 млн ₽ | 551,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -94 тыс. ₽ | -94 тыс. ₽ | -94 тыс. ₽ | -57,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -12,6 % | +7 817,6 % | +713,8 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,69 | 0,15 | 0,52 | 0,51 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,50 | 0,02 | 0,03 | 0,37 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,49 | 0,00 | 0,00 | 0,29 |
| Коэффициент автономии | 0,00 | 0,00 | 0,00 | -0,10 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | -501,8 % | 0,0 % | -2,4 % | -16,1 % |
| Чистая рентабельность | 4,5 % | — | — | -14,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | — | — | -7,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,00 | 0,00 | 0,04 | 0,50 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 2 477 дн. | 16 002 дн. | 319 дн. | 68 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | 80 835 дн. | 5 957 дн. | 86 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | — | 216 811 дн. | 3 501 дн. | 484 дн. |
| Финансовый цикл | — | -119 973 дн. | 2 775 дн. | -330 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,44 | -5,57 | -0,93 | -0,96 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | -2,00 | — | — | -4,47 |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,51 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -10 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -14,5 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.