Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕНИЕ КОТЕЛЬНЫХ КУРОРТА", Ессентуки
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕНИЕ КОТЕЛЬНЫХ КУРОРТА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 38 425 | 37 392 | 42 781 | 46 851 | 54 444 | 71 445 | 112 273 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 15 254 | 14 416 | 16 777 | 17 369 | 22 018 | 27 690 | 57 762 |
| Основные средства на конец отчетного года | 15 164 | 13 980 | 16 395 | 16 701 | 21 261 | 25 724 | 55 403 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 89 | 115 | 382 | 480 | 756 | 1 294 | 2 359 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 320 | 187 | 672 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 23 171 | 22 976 | 26 004 | 29 482 | 32 426 | 43 755 | 54 511 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 683 | 1 744 | 2 207 | 2 206 | 2 365 | 3 072 | 2 784 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 153 | 24 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 18 172 | 17 174 | 19 674 | 24 313 | 24 305 | 26 305 | 32 560 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 558 | 2 749 | 3 157 | 2 508 | 5 136 | 14 016 | 17 952 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 603 | 1 285 | 965 | 453 | 619 | 362 | 1 215 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 32 220 | 38 425 | 37 392 | 42 781 | 46 851 | 54 444 | 71 445 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 14 266 | 15 254 | 14 416 | 16 777 | 17 369 | 22 018 | 27 690 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 14 200 | 15 164 | 13 980 | 16 395 | 16 701 | 21 261 | 25 724 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 67 | 89 | 115 | 382 | 480 | 756 | 1 294 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 320 | 187 | 672 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 17 954 | 23 171 | 22 976 | 26 004 | 29 482 | 32 426 | 43 755 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 264 | 1 683 | 1 744 | 2 207 | 2 206 | 2 365 | 3 072 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 74 | 153 | 24 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 288 | 18 172 | 17 174 | 19 674 | 24 313 | 24 305 | 26 305 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 358 | 1 558 | 2 749 | 3 157 | 2 508 | 5 136 | 14 016 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 970 | 1 603 | 1 285 | 965 | 453 | 619 | 362 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 38 425 | 37 392 | 42 781 | 46 851 | 54 444 | 71 445 | 112 272 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 22 124 | 26 056 | 32 497 | 36 592 | 42 356 | 48 768 | 79 904 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 4 496 | 4 496 | 4 496 | 4 496 | 4 496 | 4 506 | 33 514 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 808 | 1 808 | 1 489 | 1 489 | 1 486 | 3 454 | 3 454 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 15 820 | 19 752 | 26 512 | 30 607 | 36 371 | 40 808 | 42 936 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 154 | 103 | 191 | 266 | 284 | 341 | 342 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 154 | 103 | 191 | 266 | 284 | 341 | 342 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 16 147 | 11 234 | 10 094 | 9 994 | 11 805 | 22 336 | 32 026 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 850 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 16 147 | 11 234 | 10 094 | 9 976 | 11 805 | 17 854 | 30 209 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 19 | 632 | 1 818 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 32 220 | 38 425 | 37 392 | 42 781 | 46 851 | 54 444 | 71 445 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 20 349 | 22 124 | 26 056 | 32 497 | 36 592 | 42 356 | 48 768 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 4 496 | 4 496 | 4 496 | 4 496 | 4 496 | 4 496 | 4 506 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 808 | 1 808 | 1 808 | 1 489 | 1 486 | 1 489 | 3 454 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 14 045 | 15 820 | 19 752 | 26 512 | 30 607 | 36 371 | 40 808 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 349 | 154 | 103 | 191 | 266 | 284 | 341 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 349 | 154 | 103 | 191 | 266 | 284 | 341 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 11 522 | 16 147 | 11 234 | 10 094 | 9 994 | 11 805 | 22 336 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 850 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 522 | 16 147 | 11 234 | 10 094 | 9 976 | 11 805 | 17 854 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 19 | 632 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 183 | 3 786 | 6 149 | 8 991 | 6 026 | 10 054 | 12 559 |
| Выручка за предыдущий год | 82 025 | 87 896 | 95 158 | 102 083 | 96 001 | 101 592 | 186 619 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 77 842 | 84 110 | 89 009 | 93 092 | 89 975 | 91 538 | 174 060 |
| Выручка за отчетный год | 87 896 | 95 158 | 102 083 | 96 001 | 101 592 | 186 619 | 230 546 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 786 | 6 149 | 8 991 | 6 026 | 10 054 | 12 559 | 6 483 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 786 | 6 149 | 8 991 | 6 026 | 10 054 | 12 559 | 6 483 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 84 110 | 89 009 | 93 092 | 89 975 | 91 538 | 174 060 | 224 063 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 183 | 3 786 | 6 149 | 8 991 | 6 026 | 10 054 | 12 559 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 311 | 5 344 | 8 057 | 5 192 | 7 377 | 9 679 | 2 863 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 103 | ||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 9 | 1 475 | 1 083 | 971 | 794 | 1 969 | 1 461 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 484 | 2 280 | 2 017 | 1 805 | 3 471 | 4 746 | 5 081 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 598 | 2 311 | 5 344 | 8 057 | 5 192 | 7 377 | 9 679 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 105 | 103 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 301 | 9 | 1 475 | 1 083 | 971 | 794 | 1 969 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 781 | 1 484 | 2 280 | 2 017 | 1 805 | 3 471 | 4 746 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 621 | 1 775 | 3 932 | 6 441 | 4 095 | 5 764 | 7 542 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 919 | 753 | 1 489 | 1 795 | 1 120 | 1 871 | 2 133 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 73 | 88 | 75 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 24 | 217 | 51 | 267 | 98 | 276 | 324 |
| Прочее за предыдущий год | 9 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 753 | 1 489 | 1 795 | 1 120 | 1 871 | 2 133 | 1 792 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 74 | 343 | 4 | 59 | 138 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 74 | 343 | 4 | 59 | 138 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 88 | 75 | 18 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 217 | 51 | 267 | 98 | 276 | 324 | 1 064 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 775 | 3 932 | 6 441 | 4 095 | 5 764 | 7 542 | 2 128 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 775 | 3 932 | 6 441 | 4 095 | 5 764 | 7 542 | 2 128 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 621 | 1 775 | 3 932 | 6 441 | 4 095 | 5 764 | 7 542 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 4 496 | 4 496 | 4 496 | 4 496 | 4 496 | 4 496 | 4 506 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 808 | 1 808 | 1 808 | 1 489 | 1 489 | 1 489 | 3 454 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 045 | 15 820 | 19 752 | 26 512 | 30 607 | 36 372 | 40 808 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 20 349 | 22 124 | 26 056 | 32 497 | 36 592 | 42 356 | 48 768 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 4 496 | 4 496 | 4 496 | 4 496 | 4 496 | 4 506 | 33 514 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 808 | 1 808 | 1 489 | 1 489 | 1 489 | 3 454 | 3 454 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 820 | 19 752 | 26 512 | 30 607 | 36 371 | 40 808 | 42 936 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 22 124 | 26 056 | 32 497 | 36 592 | 42 356 | 48 768 | 79 904 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 | 29 008 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 965 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 775 | 3 932 | 6 441 | 4 095 | 5 764 | 11 104 | 2 128 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 775 | 3 932 | 6 441 | 4 095 | 5 764 | 13 079 | 31 136 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 775 | 3 932 | 6 441 | 4 095 | 5 764 | 7 542 | 2 128 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 775 | 3 932 | 6 441 | 4 095 | 5 764 | 7 542 | 2 128 |
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 29 008 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 29 008 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 10 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | 1 965 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 562 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 5 537 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 667 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 6 667 | ||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 342 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 342 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 325 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 5 325 | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 319 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 22 124 | 26 056 | 32 497 | 36 592 | 42 356 | 48 768 | 79 904 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 20 349 | 22 124 | 26 056 | 32 497 | 36 592 | 42 356 | 48 768 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 114 | 2 861 | 3 938 | 1 825 | 9 405 | 9 564 | 11 813 |
| Поступления – всего за отчетный год | 90 992 | 99 757 | 107 947 | 97 635 | 108 277 | 193 595 | 223 505 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 90 635 | 99 345 | 107 288 | 97 071 | 106 876 | 192 712 | 221 141 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 333 | 392 | 535 | 549 | 510 | 343 | 514 |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 874 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 24 | 20 | 124 | 15 | 17 | 540 | 1 850 |
| Платежи – всего за отчетный год | 88 878 | 96 896 | 104 009 | 95 810 | 98 872 | 184 031 | 211 692 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 55 057 | 65 522 | 70 578 | 61 383 | 64 301 | 121 473 | 145 136 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 18 073 | 22 339 | 23 520 | 31 003 | 31 957 | 55 916 | 62 635 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 103 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 362 | 1 489 | 2 364 | 3 225 | 1 610 | 3 979 | 3 486 |
| Прочие платежи за отчетный год | 13 386 | 7 546 | 7 547 | 199 | 1 004 | 2 560 | 435 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 914 | 1 670 | 3 530 | 2 474 | 6 777 | 5 726 | 7 877 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 914 | 1 670 | 3 530 | 2 474 | 6 777 | 5 726 | 7 877 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 7 670 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 7 670 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 3 850 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 820 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 200 | 1 191 | 408 | 2 628 | 11 508 | 3 936 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 3,9 млн ₽ | 6,4 млн ₽ | 4,1 млн ₽ | 5,8 млн ₽ |
| Активы | 37,4 млн ₽ | 42,8 млн ₽ | 46,9 млн ₽ | 54,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | 42,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,05 | 2,58 | 2,95 | 2,75 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,77 | 2,26 | 2,68 | 2,49 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,24 | 0,31 | 0,25 | 0,44 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | 0,78 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | 0,29 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 10,5 % | 15,1 % | 8,7 % | 10,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | 13,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 7 дн. | 9 дн. | 9 дн. | 9 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 2,75 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 78 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.