Финансы ОАО ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ПИРО-ШОУ", Сергиев посад
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ПИРО-ШОУ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 983 | 6 640 | 2 317 | 1 957 | 2 232 | 693 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 871 | 2 029 | 718 | 518 | 330 | 141 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 20 | 5 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 871 | 2 009 | 713 | 518 | 330 | 141 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 112 | 4 611 | 1 599 | 1 439 | 1 902 | 552 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 740 | 1 876 | 275 | 471 | 616 | 111 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 6 | 219 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 259 | 2 208 | 199 | 106 | 87 | 155 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 207 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 107 | 101 | 1 125 | 861 | 1 198 | 286 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 7 660 | 6 983 | 3 000 | 2 317 | 1 957 | 2 232 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 642 | 871 | 1 053 | 718 | 518 | 330 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 10 | 5 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 642 | 871 | 1 043 | 713 | 518 | 330 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 7 018 | 6 112 | 1 947 | 1 599 | 1 439 | 1 902 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 040 | 2 740 | 523 | 275 | 471 | 616 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 6 | 6 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 866 | 2 259 | 76 | 199 | 106 | 87 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 106 | 1 107 | 1 348 | 1 125 | 861 | 1 198 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 983 | 6 640 | 2 317 | 1 957 | 2 232 | 693 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 219 | 1 554 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 127 | 1 462 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 764 | 5 086 | 4 539 | 2 540 | 3 403 | 1 744 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 500 | 740 | 400 | 327 | 809 | 574 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 264 | 4 346 | 4 139 | 2 213 | 2 594 | 1 169 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 7 660 | 6 983 | 3 000 | 2 317 | 1 957 | 2 232 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 093 | 1 219 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 001 | 1 127 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 567 | 5 764 | 7 896 | 4 539 | 2 540 | 3 403 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 200 | 500 | 1 103 | 400 | 327 | 809 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 367 | 5 264 | 6 793 | 4 139 | 2 213 | 2 594 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 150 | 3 208 | 2 720 | 3 054 | 3 778 | 650 |
| Выручка за предыдущий год | 15 796 | 28 620 | 7 347 | 12 847 | 14 823 | 10 007 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 12 646 | 25 412 | 4 627 | 9 793 | 11 045 | 9 357 |
| Выручка за отчетный год | 28 620 | 28 317 | 12 847 | 14 823 | 10 007 | 8 165 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 208 | 6 845 | 3 054 | 3 778 | 650 | 1 375 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 369 | 3 243 | 1 214 | 1 281 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 839 | 3 602 | 1 840 | 2 497 | 891 | 1 668 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 25 412 | 21 472 | 9 793 | 11 045 | 9 357 | 6 790 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 813 | 369 | 1 181 | 1 214 | 1 281 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 337 | 2 839 | 1 539 | 1 840 | 2 497 | 891 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 858 | 1 171 | 3 075 | 2 117 | 370 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 107 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 25 | 7 | 67 | 47 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 743 | 7 | 2 192 | 1 009 | 455 | 1 742 |
| Прочие расходы за отчетный год | 254 | 2 079 | 413 | 166 | 398 | 1 032 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 389 | 858 | 787 | 3 075 | 2 117 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 107 | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 75 | 25 | 7 | 67 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 743 | 1 | 2 192 | 1 009 | 455 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 424 | 254 | 320 | 413 | 166 | 398 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 247 | 770 | 422 | 2 674 | 1 638 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 142 | 88 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 88 | 277 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 770 | 894 | 2 674 | 1 638 | 120 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 770 | 894 | 2 674 | 1 638 | 120 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 247 | 770 | 422 | 2 674 | 1 638 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 80 | 80 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 12 | 12 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 001 | 1 127 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 093 | 1 219 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 80 | 80 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 12 | 12 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 127 | 1 462 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 219 | 1 554 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 770 | 1 025 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 770 | 1 025 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 770 | 894 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 770 | 894 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 131 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 131 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 644 | 690 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 644 | 690 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 644 | 690 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 644 | 690 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 219 | 1 554 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 093 | 1 219 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 641 | 1 426 | 17 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 35 727 | 30 920 | 13 298 | 15 595 | 11 273 | 8 605 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 34 464 | 30 820 | 13 180 | 15 587 | 11 253 | 8 576 |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 263 | 100 | 118 | 8 | 20 | 29 |
| Платежи – всего за отчетный год | 33 086 | 29 494 | 13 281 | 15 779 | 11 351 | 9 466 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 12 053 | 17 891 | 9 141 | 10 454 | 6 949 | 6 313 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 679 | 4 558 | 2 682 | 3 625 | 2 712 | 1 813 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 3 250 | 3 531 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 12 869 | 1 917 | 81 | 50 | 45 | 275 |
| Платежи – всего за отчетный год | 506 | 2 124 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 506 | 2 124 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 415 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 350 | 3 040 | 1 115 | 565 | 385 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 350 | 3 040 | 1 115 | 565 | 385 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 2 484 | 3 348 | 240 | 1 195 | 150 | 436 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 434 | 548 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 050 | 2 800 | 240 | 1 195 | 150 | 436 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 001 | 337 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2021–2024 годы (Росстат, ФНС).
| 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 12,8 млн ₽ | 14,8 млн ₽ | 10,0 млн ₽ | 8,2 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 2,7 млн ₽ | 1,6 млн ₽ | -589 тыс. ₽ | 120 тыс. ₽ |
| Активы | 2,3 млн ₽ | 2,0 млн ₽ | 2,2 млн ₽ | 693 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | -2,2 млн ₽ | -583 тыс. ₽ | -1,2 млн ₽ | -1,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +15,4 % | -32,5 % | -18,4 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,35 | 0,57 | 0,56 | 0,32 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,29 | 0,38 | 0,38 | 0,25 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,25 | 0,34 | 0,35 | 0,16 |
| Коэффициент автономии | -0,96 | -0,30 | -0,52 | -1,52 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | 9,4 % | 8,6 % | -2,4 % | -3,6 % |
| Чистая рентабельность | 20,8 % | 11,1 % | -5,9 % | 1,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 115,4 % | 83,7 % | -26,4 % | 17,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 5,54 | 7,57 | 4,48 | 11,78 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 6 дн. | 3 дн. | 3 дн. | 7 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 10 дн. | 16 дн. | 24 дн. | 6 дн. |
- Ликвидность 2024: коэффициент текущей ликвидности 0,32 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -152 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 1,5 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.