Финансы МУП "АПТЕКА № 3", Уссурийск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АПТЕКА № 3" УССУРИЙСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 18 775 | 16 928 | 16 806 | 13 495 | 12 976 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 211 | 1 122 | 1 035 | 1 035 | 977 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 211 | 1 122 | 1 035 | 1 035 | 977 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 17 564 | 15 806 | 15 771 | 12 460 | 11 999 |
| Запасы на конец отчетного года | 11 226 | 12 365 | 13 074 | 10 581 | 10 528 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 096 | 199 | 731 | 765 | 374 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 242 | 3 242 | 1 965 | 1 114 | 1 097 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 13 776 | 18 775 | 16 928 | 16 805 | 13 495 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 708 | 1 211 | 1 122 | 1 035 | 1 035 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 708 | 1 211 | 1 122 | 1 035 | 1 035 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 12 068 | 17 564 | 15 806 | 15 770 | 12 460 |
| Запасы на конец предыдущего года | 8 579 | 11 226 | 12 365 | 13 074 | 10 581 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 179 | 2 096 | 199 | 731 | 765 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 311 | 4 242 | 3 242 | 1 965 | 1 114 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 18 775 | 16 928 | 16 805 | 13 495 | 12 976 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 14 709 | 12 584 | 13 031 | 9 881 | 7 607 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 195 | 195 | 195 | 195 | 2 195 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 160 | 160 | 160 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 195 | 195 | 195 | 195 | 220 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 14 159 | 12 034 | 12 481 | 9 491 | 5 193 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 067 | 4 344 | 3 774 | 3 614 | 5 369 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 067 | 4 344 | 3 697 | 3 321 | 5 189 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 77 | 293 | 180 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 13 776 | 18 775 | 16 928 | 16 805 | 13 495 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 8 488 | 14 709 | 12 584 | 13 031 | 9 881 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 195 | 195 | 195 | 195 | 195 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 160 | 160 | 160 | 160 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 195 | 195 | 195 | 195 | 195 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 7 937 | 14 159 | 12 034 | 12 481 | 9 491 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 288 | 4 067 | 4 344 | 3 774 | 3 614 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 288 | 4 067 | 4 344 | 3 697 | 3 321 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 77 | 293 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 33 928 | 37 804 | 39 220 | 35 901 | 31 995 |
| Выручка за предыдущий год | 153 326 | 184 717 | 199 223 | 176 424 | 159 751 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 119 398 | 146 913 | 160 003 | 140 523 | 127 756 |
| Выручка за отчетный год | 184 717 | 199 223 | 176 424 | 159 751 | 132 317 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 37 804 | 39 220 | 35 901 | 31 995 | 28 743 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 116 | 4 711 | 4 572 | 3 610 | 2 762 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 31 688 | 34 509 | 31 329 | 28 385 | 25 981 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 146 913 | 160 003 | 140 523 | 127 756 | 103 574 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 038 | 6 116 | 4 711 | 4 572 | 3 610 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 29 890 | 31 688 | 34 509 | 31 329 | 28 385 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 435 | 6 089 | 6 284 | 5 518 | 3 348 |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 276 | 2 208 | 2 724 | 2 930 | 1 499 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 957 | 830 | 1 012 | 1 022 | 913 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 500 | 6 435 | 6 089 | 6 284 | 5 518 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 551 | 2 276 | 2 208 | 2 724 | 2 930 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 089 | 1 957 | 830 | 1 012 | 1 022 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 251 | 6 192 | 5 839 | 5 999 | 5 231 |
| Прочее за предыдущий год | 249 | 242 | 250 | 285 | 287 |
| Прочее за отчетный год | 240 | 250 | 285 | 287 | 265 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 192 | 5 839 | 5 999 | 5 231 | 3 083 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 192 | 5 839 | 5 999 | 5 231 | 3 083 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 252 | 6 192 | 5 839 | 5 999 | 5 231 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 195 | 195 | 195 | 195 | 195 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 161 | 160 | 160 | 160 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 195 | 195 | 195 | 195 | 195 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 937 | 14 159 | 12 034 | 12 481 | 9 491 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 8 489 | 14 709 | 12 584 | 13 031 | 9 881 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 195 | 195 | 195 | 195 | 2 195 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 160 | 160 | 160 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 195 | 195 | 195 | 195 | 220 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 159 | 12 034 | 12 481 | 9 491 | 5 193 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 14 709 | 12 584 | 13 031 | 9 881 | 7 608 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 2 000 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 25 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 706 | 5 839 | 5 999 | 5 231 | 3 083 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 6 706 | 5 839 | 5 999 | 5 231 | 5 108 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 839 | 5 999 | 5 231 | 3 083 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 5 839 | 5 999 | 5 231 | 3 083 | |
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 2 000 | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | 25 | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 2 025 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 160 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 483 | 7 964 | 5 552 | 8 221 | 7 381 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 483 | 7 964 | 5 552 | 8 381 | 7 381 |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 160 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 227 | 5 552 | 8 221 | 7 381 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 4 227 | 5 552 | 8 381 | 7 381 | |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 483 | 3 737 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 483 | 3 737 | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 14 709 | 12 584 | 13 031 | 9 881 | 7 607 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 8 488 | 14 708 | 12 584 | 13 031 | 9 881 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 931 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 186 538 | 201 483 | 179 825 | 162 434 | 133 690 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 184 717 | 199 223 | 176 424 | 159 751 | 132 311 |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 821 | 2 260 | 3 401 | 2 683 | 1 379 |
| Платежи – всего за отчетный год | 185 607 | 202 483 | 181 102 | 163 285 | 133 707 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 156 734 | 167 490 | 147 038 | 131 465 | 107 925 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 20 553 | 22 646 | 22 538 | 19 621 | 16 359 |
| Прочие платежи за отчетный год | 8 320 | 12 347 | 11 526 | 12 199 | 9 423 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 931 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2016 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 6,2 млн ₽ | 3,1 млн ₽ |
| Активы | 18,8 млн ₽ | 13,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 7,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,32 | 2,23 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,56 | 0,27 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,04 | 0,20 |
| Коэффициент автономии | — | 0,59 |
| Финансовый рычаг | — | 0,71 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 33,0 % | 23,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 40,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 28 дн. | 37 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 2,23 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 59 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.