Финансы ОАО "ЮЖМОРРЫБФЛОТ", Анна
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЮЖНОМОРСКАЯ БАЗА РЫБФЛОТА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 274 123 | 394 404 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 41 140 | 35 385 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 41 140 | 35 385 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 232 983 | 359 019 |
| Запасы на конец отчетного года | 55 143 | 56 390 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 787 | 8 502 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 116 831 | 271 613 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 58 669 | 100 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 228 | 123 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 325 | 22 291 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 369 941 | 274 123 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 37 785 | 41 140 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 37 785 | 41 140 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 332 156 | 232 983 |
| Запасы на конец предыдущего года | 73 994 | 55 143 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 666 | 1 787 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 131 955 | 116 831 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 122 799 | 58 669 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 642 | 228 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 100 | 325 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 274 123 | 394 404 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 7 698 | 28 922 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 285 | 285 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 219 502 | 219 502 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 66 003 | 981 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 66 003 | 981 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 200 422 | 364 501 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 102 644 | 165 653 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 95 763 | 198 748 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 100 | 100 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 915 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 369 941 | 274 123 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 20 926 | 7 698 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 285 | 285 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 219 502 | 219 502 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 032 | 66 003 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 66 003 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 6 032 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 342 983 | 200 422 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 226 116 | 102 644 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 116 767 | 95 763 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 100 | 100 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 915 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 146 224 | 114 238 |
| Выручка за предыдущий год | 359 957 | 202 540 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 213 733 | 88 302 |
| Выручка за отчетный год | 202 540 | 224 359 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 114 238 | 101 763 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 106 883 | 90 642 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 7 355 | 11 121 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 88 302 | 122 596 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 135 199 | 106 883 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 11 025 | 7 355 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 18 089 | 6 746 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 39 005 | 1 298 |
| Проценты к уплате за отчетный год | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 129 547 | 136 018 |
| Прочие расходы за отчетный год | 257 346 | 221 212 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 3 320 | 2 922 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 22 853 | 95 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 224 939 | 129 547 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 353 780 | 257 346 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 710 | 3 522 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 134 013 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 8 383 | |
| Прочее за предыдущий год | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 522 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 414 | 2 858 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 414 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 8 383 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 14 478 | |
| Прочее за отчетный год | 19 412 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 21 224 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 21 224 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 285 | 285 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 219 502 | 219 502 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 20 926 | 7 698 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 285 | 285 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 219 502 | 219 502 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 7 698 | 28 922 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 224 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 21 224 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 224 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 21 224 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 228 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 13 228 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 228 | |
| Убыток (ИТОГО) | 13 228 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 7 698 | 28 922 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 20 926 | 7 698 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 339 150 | 885 087 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 333 063 | 825 137 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 6 087 | 59 950 |
| Платежи – всего за отчетный год | 388 098 | 892 004 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 281 152 | 273 745 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 34 952 | 45 402 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 6 042 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 3 522 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 62 430 | 572 857 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 20 751 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 20 957 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 19 665 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 292 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 206 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 206 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 27 801 | 6 804 |
| Поступления – всего за отчетный год | 323 431 | 270 879 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 323 431 | 270 879 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 295 630 | 264 075 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 295 630 | 264 075 |
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 8 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 202,5 млн ₽ | 224,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -13,2 млн ₽ | 21,2 млн ₽ |
| Активы | 274,1 млн ₽ | 394,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 7,7 млн ₽ | 28,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +10,8 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,16 | 0,98 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,88 | 0,75 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,29 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,03 | 0,07 |
| Финансовый рычаг | 34,61 | 12,64 |
| Рентабельность продаж | 52,8 % | 40,4 % |
| Чистая рентабельность | -6,5 % | 9,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -4,8 % | 5,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -171,8 % | 73,4 % |
| Оборачиваемость активов | 0,74 | 0,57 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 211 дн. | 442 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 228 дн. | 168 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 396 дн. | 592 дн. |
| Финансовый цикл | 43 дн. | 18 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,14 | -0,02 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | -1,27 | -1,47 |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,98 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 7 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 9,5 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.