Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТОРГОВЛИ ЛЕСОЗАВОДСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГАСТРОНОМ", Лесозаводск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТОРГОВЛИ ЛЕСОЗАВОДСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГАСТРОНОМ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 692 | 1 772 | 5 123 | 3 478 | 2 771 | 2 549 | 2 458 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 261 | 246 | 337 | 2 325 | 1 229 | 1 219 | 1 212 |
| Основные средства на конец отчетного года | 261 | 246 | 337 | 342 | 329 | 319 | 312 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 983 | 900 | 900 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 900 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 431 | 1 526 | 4 786 | 1 153 | 1 542 | 1 330 | 1 246 |
| Запасы на конец отчетного года | 886 | 1 093 | 3 572 | 1 064 | 1 290 | 896 | 1 011 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 434 | 269 | 368 | 21 | 378 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 111 | 164 | 234 | 68 | 252 | 56 | 235 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 612 | ||||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 657 | 1 692 | 1 772 | 5 123 | 3 478 | 2 771 | 2 549 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 287 | 261 | 246 | 337 | 2 325 | 1 229 | 1 219 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 287 | 261 | 246 | 337 | 342 | 329 | 319 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 900 | 900 | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 1 983 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 370 | 1 431 | 1 526 | 4 786 | 1 153 | 1 542 | 1 330 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 115 | 886 | 1 093 | 3 572 | 1 064 | 1 290 | 896 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 189 | 434 | 269 | 980 | 378 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 66 | 111 | 164 | 234 | 68 | 252 | 56 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 21 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 692 | 1 772 | 5 123 | 3 478 | 2 771 | 2 549 | 2 458 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 365 | 403 | 1 169 | 231 | 213 | 1 030 | 413 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 106 | 106 | 208 | 213 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 180 | 180 | 583 | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 74 | 74 | 74 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 | 43 | 304 | 231 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 327 | 1 369 | 3 954 | 3 247 | 2 558 | 1 519 | 2 045 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 327 | 1 369 | 3 954 | 3 247 | 2 558 | 1 519 | 2 045 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 657 | 1 692 | 1 772 | 5 123 | 3 478 | 2 771 | 2 549 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 363 | 365 | 403 | 1 169 | 231 | 236 | 1 030 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 106 | 106 | 106 | 208 | 231 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 180 | 180 | 180 | 583 | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 74 | 74 | 74 | 74 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 | 5 | 43 | 304 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 294 | 1 327 | 1 369 | 3 954 | 3 247 | 2 535 | 1 519 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 294 | 1 327 | 1 369 | 3 954 | 3 247 | 2 535 | 1 519 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 213 | 8 320 | 8 109 | 17 | 23 | 5 | 822 |
| Выручка за предыдущий год | 28 313 | 28 703 | 30 438 | 57 703 | 37 081 | 18 468 | 18 105 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 21 100 | 20 383 | 22 329 | 57 686 | 37 058 | 18 463 | 17 283 |
| Выручка за отчетный год | 28 703 | 30 438 | 57 703 | 37 081 | 18 468 | 18 105 | 17 967 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 320 | 8 109 | 10 504 | 23 | 5 | 822 | 205 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 | 43 | 304 | 23 | 5 | 822 | 205 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 8 066 | 10 200 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 8 315 | ||||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 20 383 | 22 329 | 47 199 | 37 058 | 18 463 | 17 283 | 17 762 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 985 | 5 | 43 | 17 | 23 | 5 | 822 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 8 315 | 8 066 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 6 228 | ||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 | 43 | 304 | 23 | 5 | 822 | 205 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 | 5 | 43 | 17 | 23 | 5 | 822 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 982 | ||||||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 | 5 | 43 | 17 | 23 | 5 | 822 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 | 43 | 304 | 23 | 5 | 822 | 205 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 | 43 | 304 | 23 | 5 | 822 | 205 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 | 5 | 43 | 17 | 23 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 106 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 180 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 74 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 363 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 106 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 180 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 74 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 365 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 261 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 363 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 111 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 28 703 | ||||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 28 703 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 28 592 | ||||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 25 312 | ||||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 280 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 111 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 822 тыс. ₽ | 205 тыс. ₽ |
| Активы | 2,5 млн ₽ | 2,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,0 млн ₽ | 413 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,88 | 0,61 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,29 | 0,11 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,11 |
| Коэффициент автономии | 0,40 | 0,17 |
| Финансовый рычаг | 1,47 | 4,95 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 32,2 % | 8,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 79,8 % | 49,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 19 дн. | 21 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,61 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 17 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.