Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ДАЛЬПОЛИМЕТАЛЛ", Дальнегорск
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ДАЛЬПОЛИМЕТАЛЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 286 383 | 5 293 988 | 7 223 830 | 8 085 670 | 8 453 706 | 8 638 977 | 8 954 657 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 758 079 | 941 696 | 1 808 357 | 1 973 267 | 2 146 973 | 2 398 916 | 2 642 311 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 10 | 10 | 48 | 42 | 35 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 627 463 | 686 833 | 1 410 273 | 1 419 030 | 1 332 073 | 1 614 350 | 1 782 201 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 104 | 92 | 81 | 568 | 557 | 545 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 6 451 | 4 101 | 4 101 | 490 | 1 002 | 1 002 | 1 002 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 67 598 | 159 040 | 378 712 | 540 580 | 788 697 | 761 454 | 834 246 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 56 463 | 91 630 | 15 182 | 12 589 | 24 596 | 21 523 | 24 827 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 528 304 | 4 352 292 | 5 415 472 | 6 112 403 | 6 306 733 | 6 240 062 | 6 312 346 |
| Запасы на конец отчетного года | 418 651 | 318 658 | 390 594 | 486 827 | 452 621 | 393 840 | 669 456 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 14 697 | 3 477 | 4 152 | 3 901 | 5 415 | 15 872 | 7 091 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 018 900 | 3 824 468 | 4 715 924 | 5 610 071 | 5 416 432 | 5 460 259 | 5 356 159 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 000 | 2 713 | 2 194 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 80 | 21 | 114 | 20 | 422 390 | 353 916 | 274 234 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 71 976 | 202 955 | 302 495 | 11 584 | 9 875 | 16 175 | 5 406 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 047 179 | 4 286 383 | 5 293 988 | 7 223 830 | 8 085 670 | 8 453 707 | 8 638 977 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 798 638 | 758 079 | 941 695 | 1 808 357 | 1 973 267 | 2 146 973 | 2 398 916 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 10 | 10 | 48 | 42 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 671 117 | 627 463 | 757 516 | 1 409 774 | 1 419 030 | 1 332 073 | 1 614 350 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 115 | 104 | 92 | 579 | 568 | 557 | 545 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 004 | 6 451 | 4 101 | 4 101 | 490 | 1 002 | 1 002 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 75 356 | 67 598 | 159 040 | 378 711 | 540 580 | 788 696 | 761 454 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 51 046 | 56 463 | 20 946 | 15 182 | 12 589 | 24 596 | 21 523 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 248 541 | 3 528 304 | 4 352 293 | 5 415 473 | 6 112 403 | 6 306 734 | 6 240 061 |
| Запасы на конец предыдущего года | 192 391 | 418 651 | 318 658 | 390 594 | 486 827 | 452 621 | 393 840 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 25 444 | 14 697 | 3 477 | 4 152 | 3 901 | 5 415 | 15 872 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 950 862 | 3 018 900 | 3 824 468 | 4 715 924 | 5 610 071 | 5 416 432 | 5 460 259 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 8 659 | 4 000 | 2 713 | 2 194 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 204 | 80 | 21 | 114 | 20 | 422 391 | 353 916 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 70 981 | 71 976 | 202 956 | 302 495 | 11 584 | 9 875 | 16 174 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 286 383 | 5 293 988 | 7 223 830 | 8 085 670 | 8 453 706 | 8 638 977 | 8 954 657 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 485 037 | 490 562 | 86 383 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 630 000 | 630 000 | 630 000 | 630 000 | 630 000 | 630 000 | 630 000 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 585 550 | 585 550 | 585 550 | 585 550 | 585 550 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 883 741 | 3 472 330 | 5 086 663 | 6 352 735 | 6 401 889 | 8 278 857 | 9 857 227 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 805 570 | 3 385 376 | 4 978 929 | 6 311 603 | 6 373 835 | 8 239 679 | 9 592 357 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 78 171 | 86 954 | 107 734 | 41 132 | 28 054 | 39 178 | 126 364 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 138 506 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 917 605 | 1 331 096 | 2 050 783 | 2 659 041 | 4 110 606 | 2 275 590 | 893 165 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 344 519 | 369 690 | 1 071 077 | 1 823 774 | 2 898 344 | 1 259 414 | 17 084 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 572 783 | 868 728 | 883 805 | 763 097 | 1 130 415 | 923 169 | 776 659 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 303 | 531 | 396 | 635 | 2 071 | 2 138 | 2 194 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 92 147 | 95 505 | 71 535 | 79 776 | 90 869 | 97 228 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 047 179 | 4 286 383 | 5 293 987 | 7 223 830 | 8 085 670 | 8 453 706 | 8 638 977 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 480 936 | 485 037 | 490 562 | 86 383 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 630 000 | 630 000 | 630 000 | 630 000 | 630 000 | 630 000 | 630 000 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 585 550 | 585 550 | 585 550 | 585 550 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 896 269 | 2 883 741 | 3 128 670 | 5 086 663 | 6 352 735 | 28 055 | 8 278 857 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 843 467 | 2 805 570 | 3 041 717 | 4 978 929 | 6 311 603 | 8 239 679 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 52 802 | 78 171 | 86 953 | 107 734 | 41 132 | 28 055 | 39 178 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 669 974 | 917 605 | 1 674 755 | 2 050 783 | 2 659 041 | 10 484 440 | 2 275 590 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 255 398 | 344 519 | 713 349 | 1 071 077 | 1 823 774 | 9 272 179 | 1 259 414 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 414 404 | 572 783 | 868 728 | 883 805 | 763 097 | 1 130 415 | 923 169 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 172 | 303 | 532 | 396 | 635 | 2 071 | 2 138 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 92 147 | 95 505 | 71 535 | 79 776 | 90 869 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 329 645 | 34 281 | 281 996 | 491 558 | 1 039 220 | 1 002 055 | |
| Выручка за предыдущий год | 1 972 270 | 1 480 462 | 1 603 854 | 1 822 016 | 2 438 160 | 2 752 505 | 3 036 392 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 642 625 | 1 446 181 | 1 705 348 | 1 540 020 | 1 946 602 | 1 713 285 | 2 034 337 |
| Выручка за отчетный год | 1 480 462 | 1 603 854 | 1 822 016 | 2 438 160 | 2 752 505 | 3 036 392 | 3 678 183 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 34 281 | 281 996 | 491 558 | 699 309 | 1 002 055 | 1 506 121 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 180 | 257 391 | 450 272 | 662 469 | 625 188 | 1 034 103 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 30 101 | 22 790 | 24 605 | 41 286 | 36 840 | 30 411 | 41 799 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 346 456 | 430 219 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 446 181 | 1 705 348 | 1 540 020 | 1 946 602 | 2 053 196 | 2 034 337 | 2 172 062 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 309 482 | 4 180 | 257 391 | 450 272 | 662 469 | 625 188 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 20 163 | 30 101 | 22 790 | 24 605 | 41 286 | 36 840 | 30 411 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 339 911 | 346 456 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 37 227 | 197 530 | 184 934 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 276 941 | 250 783 | 234 287 | 219 643 | 7 234 | 7 082 | 5 293 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 311 433 | 346 803 | 400 292 | 570 228 | 842 707 | 791 208 | 874 337 |
| Прочие доходы за отчетный год | 573 386 | 685 209 | 1 529 735 | 3 618 795 | 943 270 | 3 228 659 | 1 299 794 |
| Прочие расходы за отчетный год | 505 847 | 542 039 | 2 809 741 | 4 959 442 | 2 164 142 | 2 872 191 | 1 279 919 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 30 243 | 37 227 | 197 530 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 137 180 | 276 941 | 250 783 | 234 287 | 219 643 | 7 234 | 7 082 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 221 956 | 311 433 | 346 803 | 400 292 | 570 228 | 842 707 | 791 208 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 715 456 | 573 386 | 685 209 | 1 529 735 | 3 618 795 | 943 270 | 3 228 659 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 909 919 | 505 847 | 542 039 | 2 809 741 | 4 959 442 | 2 164 142 | 2 872 191 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 702 | 4 101 | 5 525 | 143 319 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 15 845 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 16 816 | 25 370 | 8 782 | 20 780 | 13 077 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 91 441 | 219 671 | 228 470 | 248 116 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 15 845 | 50 806 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 25 681 | 38 747 | 19 722 | 28 213 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 21 492 | 25 681 | 38 747 | 14 705 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 25 370 | 8 782 | 20 780 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 91 441 | 219 671 | 228 470 | 261 193 | 72 792 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 101 | 5 525 | 143 319 | 119 735 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 101 | 5 525 | 143 319 | 119 735 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 585 550 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 702 | 4 101 | 5 525 | 143 319 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 585 550 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 630 000 | 630 000 | 630 000 | 630 000 | 630 000 | 630 000 | 630 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 585 550 | 585 550 | 585 550 | 585 550 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 480 936 | 485 037 | 490 562 | 86 383 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 630 000 | 630 000 | 630 000 | 630 000 | 630 000 | 630 000 | 630 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 585 550 | 585 550 | 585 550 | 585 550 | 585 550 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 485 037 | 490 562 | 86 383 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 585 550 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 101 | 5 525 | 143 319 | 119 735 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 101 | 5 525 | 585 550 | 143 319 | 119 735 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 101 | 5 525 | 143 319 | 119 735 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 101 | 5 525 | 143 319 | 119 735 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 585 550 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 585 550 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 989 729 | 1 012 490 | 1 132 683 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 989 729 | 1 012 490 | 1 132 683 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 989 729 | 1 012 490 | 1 132 683 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 989 729 | 1 012 490 | 1 132 683 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 485 340 | 491 093 | 86 780 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 481 108 | 485 260 | 491 094 | 86 780 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 184 951 | 84 068 | 262 996 | 143 797 | 657 904 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 637 500 | 1 661 771 | 2 049 019 | 2 298 745 | 2 601 423 | 2 770 174 | 4 268 196 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 529 743 | 1 505 248 | 1 894 470 | 2 269 257 | 2 550 418 | 2 748 323 | 4 229 933 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 9 303 | 4 091 | 8 410 | 1 961 | 380 | 629 | 465 |
| Прочие поступления за отчетный год | 98 454 | 152 432 | 146 139 | 27 527 | 50 625 | 21 222 | 37 798 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 666 046 | 1 809 284 | 1 864 068 | 2 214 677 | 2 338 427 | 2 626 377 | 3 610 292 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 840 710 | 747 435 | 765 409 | 979 256 | 1 026 112 | 1 070 372 | 1 533 171 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 515 026 | 574 497 | 566 940 | 619 080 | 992 361 | 1 301 900 | 1 388 544 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 157 606 | 254 295 | 284 752 | 203 262 | 53 101 | 48 008 | 227 471 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 41 954 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 152 704 | 233 057 | 246 967 | 413 079 | 266 853 | 206 097 | 419 152 |
| Поступления – всего за отчетный год | 11 | 30 | 5 000 | 11 450 | 858 | 382 | 4 355 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 11 | 30 | 5 000 | 858 | 382 | 3 034 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 321 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 11 450 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 30 396 | 150 859 | 164 584 | 190 895 | 154 861 | 316 619 | 232 826 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 30 396 | 150 859 | 164 584 | 158 643 | 119 752 | 316 619 | 232 826 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 6 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 32 246 | 35 109 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 59 773 | 298 443 | 90 060 | 350 106 | 130 000 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 77 667 | 300 000 | 150 000 | 460 106 | 300 000 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 77 667 | 300 000 | 150 000 | 460 000 | 300 000 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 106 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 17 894 | 1 557 | 33 823 | 59 940 | 110 000 | 170 000 | 500 000 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 17 894 | 1 557 | 33 823 | 59 940 | 110 000 | 170 000 | 500 000 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 842 | 101 | 459 099 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 8 549 | 5 223 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -989,7 млн ₽ | 143,3 млн ₽ |
| Активы | 7,22 млрд ₽ | 8,64 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | -1,92 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,64 | 2,74 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,30 | 2,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,16 |
| Коэффициент автономии | — | -0,22 |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -13,7 % | 1,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 93 дн. | 71 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 2,74 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -22 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.