Финансы АО "ДСЗ", Артем
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДРОБИЛЬНО-СОРТИРОВОЧНЫЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 654 574 | 516 133 | 469 004 | 336 461 | 346 877 | 347 217 | 523 844 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 211 483 | 179 552 | 62 680 | 143 327 | 167 731 | 169 839 | 39 637 |
| Основные средства на конец отчетного года | 187 459 | 147 506 | 53 077 | 116 934 | 35 301 | 44 726 | 39 565 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 10 000 | 17 297 | 121 903 | 122 644 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 10 555 | 22 888 | 9 603 | 9 096 | 10 527 | 2 469 | 72 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 3 469 | 9 158 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 443 091 | 336 581 | 406 324 | 193 134 | 179 146 | 177 378 | 484 207 |
| Запасы на конец отчетного года | 110 637 | 107 714 | 114 329 | 52 484 | 56 680 | 84 479 | 91 904 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 14 | 665 | 531 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 306 638 | 147 124 | 145 681 | 78 856 | 104 373 | 91 738 | 362 071 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 25 438 | 79 447 | 145 581 | 61 433 | 15 000 | 29 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 378 | 2 295 | 660 | 344 | 3 093 | 497 | 701 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 59 | 17 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 665 137 | 654 575 | 516 133 | 469 004 | 336 461 | 346 877 | 347 217 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 333 446 | 211 483 | 179 552 | 62 680 | 143 327 | 167 731 | 169 839 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 275 549 | 187 459 | 147 506 | 53 077 | 116 934 | 35 301 | 44 726 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 7 153 | ||||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 45 000 | 10 000 | 17 297 | 121 903 | 122 644 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 485 | 10 555 | 22 888 | 9 603 | 9 096 | 10 527 | 2 469 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 259 | 3 469 | 9 158 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 331 691 | 443 092 | 336 581 | 406 324 | 193 134 | 179 146 | 177 378 |
| Запасы на конец предыдущего года | 43 889 | 110 637 | 107 714 | 114 329 | 52 484 | 56 680 | 84 479 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 14 | 665 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 185 191 | 306 638 | 147 124 | 145 681 | 78 856 | 104 373 | 91 738 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 85 069 | 25 438 | 79 447 | 145 581 | 61 433 | 15 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 743 | 378 | 2 295 | 660 | 344 | 3 093 | 497 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 14 799 | 59 | 17 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 654 574 | 516 133 | 469 004 | 336 461 | 346 877 | 347 218 | 523 844 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 531 461 | 309 553 | 350 507 | 240 367 | 249 546 | 199 260 | 265 416 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 554 | 554 | 554 | 554 | 554 | 554 | 554 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 10 184 | 10 170 | 10 170 | 10 170 | 10 170 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 173 422 | 183 596 | 183 596 | 173 422 | 173 422 | 173 422 | 173 422 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 82 | 82 | 82 | 82 | 82 | 82 | 82 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 347 219 | 125 321 | 166 275 | 56 139 | 65 318 | 15 033 | 81 189 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 22 043 | 44 791 | 47 029 | 36 504 | 41 061 | 90 727 | 52 475 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 47 661 | 5 127 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 22 043 | 18 617 | 18 695 | 5 833 | 7 858 | 7 126 | 8 443 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 26 174 | 28 334 | 30 671 | 33 203 | 35 940 | 38 905 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 101 070 | 161 789 | 71 468 | 59 590 | 56 270 | 57 232 | 205 954 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 021 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 69 078 | 145 445 | 65 478 | 55 644 | 50 185 | 54 302 | 200 971 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 31 992 | 6 323 | 5 990 | 3 946 | 6 085 | 2 930 | 4 983 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 665 137 | 654 574 | 516 133 | 469 004 | 336 461 | 346 877 | 347 218 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 532 749 | 531 461 | 309 553 | 350 507 | 240 367 | 249 546 | 199 260 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 13 | 554 | 554 | 554 | 554 | 554 | 554 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 10 184 | 10 174 | 10 170 | 10 170 | 10 170 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 183 606 | 183 596 | 173 422 | 173 422 | 173 422 | 173 422 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 214 228 | 82 | 82 | 82 | 82 | 82 | 82 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 308 324 | 347 219 | 125 321 | 166 275 | 56 139 | 65 318 | 15 033 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 557 | 46 223 | 44 791 | 47 029 | 36 504 | 41 061 | 90 727 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 47 661 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 13 557 | 22 043 | 18 617 | 18 695 | 5 833 | 7 858 | 7 126 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 24 180 | 26 174 | 28 334 | 30 671 | 33 203 | 35 940 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 118 831 | 76 891 | 161 789 | 71 468 | 59 590 | 56 270 | 57 232 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 008 | 10 021 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 105 695 | 69 078 | 145 445 | 65 478 | 55 644 | 50 185 | 54 302 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 10 128 | 7 813 | 6 323 | 5 990 | 3 946 | 6 085 | 2 930 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 198 183 | 217 212 | 52 715 | 85 024 | 208 504 | 93 290 | |
| Выручка за предыдущий год | 601 878 | 419 231 | 243 448 | 274 648 | 314 262 | 356 225 | 214 072 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 403 695 | 202 019 | 190 733 | 294 304 | 229 238 | 147 721 | 120 782 |
| Выручка за отчетный год | 419 231 | 243 448 | 274 648 | 314 262 | 356 225 | 214 072 | 263 975 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 217 212 | 52 715 | 85 024 | 208 504 | 93 290 | 99 339 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 22 602 | ||||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 99 489 | 62 860 | 135 159 | 69 097 | 140 188 | 79 621 | 72 261 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 95 121 | 94 093 | 98 649 | 95 717 | 95 633 | 103 554 | 114 398 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 202 019 | 190 733 | 294 304 | 229 238 | 147 721 | 120 782 | 164 636 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 22 602 | ||||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 148 548 | 99 489 | 62 860 | 135 159 | 69 097 | 140 188 | 79 621 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 99 977 | 95 121 | 94 093 | 98 649 | 95 717 | 95 633 | 103 554 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 103 057 | 207 218 | 12 901 | 76 037 | 77 945 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 435 | 116 | 730 | 9 246 | 9 007 | 12 173 | 6 490 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 5 | 21 | 8 | 448 | 2 661 | 2 953 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 237 090 | 188 652 | 599 674 | 112 804 | 183 757 | 69 125 | 290 453 |
| Прочие расходы за отчетный год | 157 065 | 163 651 | 139 714 | 29 359 | 88 962 | 7 139 | 128 725 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 143 376 | 103 057 | 207 218 | 12 901 | 76 037 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 315 | 435 | 116 | 730 | 9 246 | 9 007 | 12 173 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 21 | 5 | 21 | 8 | 448 | 2 661 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 285 246 | 237 090 | 188 652 | 599 674 | 112 804 | 183 757 | 69 125 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 91 822 | 157 065 | 163 651 | 139 714 | 29 359 | 88 962 | 7 139 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 104 262 | 72 372 | 164 993 | 454 | 58 738 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 45 790 | 26 349 | 6 260 | 28 834 | 20 131 | 17 146 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 2 318 | 8 486 | 13 363 | 506 | 730 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 9 089 | 5 245 | 13 657 | 12 861 | 1 872 | 2 468 | |
| Прочее за предыдущий год | 95 | 1 095 | 60 | 28 | 4 671 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 26 349 | 6 260 | 28 834 | 20 131 | 17 146 | 8 546 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 8 979 | 8 431 | 754 | 5 195 | 2 532 | 479 | 3 346 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 10 345 | 8 979 | 8 431 | 754 | 5 195 | 2 532 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 8 486 | 78 | 506 | 2 025 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 5 245 | 13 657 | 12 861 | 1 872 | 3 198 | ||
| Прочее за отчетный год | 1 095 | 60 | 13 313 | 4 671 | 378 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 72 372 | 164 993 | 454 | 58 738 | 66 080 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 72 372 | 164 993 | 454 | 58 738 | 66 080 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 104 262 | 72 372 | 164 993 | 449 | 58 738 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 13 | 554 | 554 | 554 | 554 | 554 | 554 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 10 184 | 183 606 | 183 596 | 183 596 | 183 592 | 183 592 | 183 592 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 214 228 | 82 | 82 | 82 | 82 | 82 | 82 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 308 324 | 347 219 | 125 321 | 166 275 | 56 139 | 65 318 | 15 033 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 532 749 | 531 461 | 309 553 | 350 507 | 240 367 | 249 546 | 199 260 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 554 | 554 | 554 | 554 | 554 | 554 | 554 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 183 606 | 183 596 | 183 596 | 183 592 | 183 592 | 183 592 | 183 592 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 82 | 82 | 82 | 82 | 82 | 82 | 82 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 347 219 | 125 321 | 166 275 | 56 139 | 65 318 | 15 033 | 81 188 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 531 461 | 309 553 | 350 507 | 240 367 | 249 546 | 199 260 | 265 416 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 541 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 173 422 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 81 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 113 097 | 30 | 164 993 | 613 | 59 016 | 88 | 66 155 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 287 141 | 30 | 164 993 | 613 | 59 016 | 88 | 66 155 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 72 372 | 164 993 | 454 | 58 738 | 66 080 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 72 372 | 164 993 | 454 | 58 738 | 66 080 | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 4 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 155 | 278 | 88 | 75 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 155 | 278 | 88 | 75 | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 541 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 541 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | 81 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 81 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 10 | 4 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | 214 227 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 74 202 | 221 928 | 124 039 | 110 749 | 49 837 | 50 374 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 288 429 | 221 938 | 124 039 | 110 753 | 49 837 | 50 374 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 71 805 | 28 224 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 71 805 | 28 224 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 10 | 4 | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 30 | 4 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 38 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 38 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | 214 227 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 214 227 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 74 202 | 150 065 | 124 039 | 110 749 | 49 837 | 22 150 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 74 202 | 150 065 | 124 039 | 110 749 | 49 837 | 22 150 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 531 461 | 309 553 | 350 507 | 240 367 | 249 546 | 199 260 | 265 416 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 532 749 | 531 461 | 309 553 | 350 507 | 240 366 | 249 546 | 199 260 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 156 772 | 254 575 | 31 017 | 131 207 | 47 204 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 433 483 | 460 406 | 716 493 | 408 700 | 395 934 | 227 317 | 428 280 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 424 131 | 452 924 | 665 291 | 400 970 | 391 435 | 226 408 | 425 932 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 4 348 | 5 932 | 6 642 | 6 113 | 4 499 | 847 | 1 947 |
| Прочие поступления за отчетный год | 5 004 | 1 550 | 44 560 | 1 617 | 62 | 401 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 487 783 | 303 634 | 461 918 | 377 683 | 264 727 | 241 546 | 381 076 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 264 293 | 148 524 | 301 039 | 226 495 | 142 715 | 113 494 | 229 253 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 110 430 | 98 041 | 81 770 | 92 014 | 92 586 | 99 109 | 91 566 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 2 487 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 33 592 | 5 716 | 35 758 | 33 984 | 24 201 | 3 363 | 13 679 |
| Прочие платежи за отчетный год | 79 468 | 51 353 | 43 351 | 25 190 | 5 225 | 25 580 | 7 815 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 95 985 | 76 906 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 95 985 | 25 000 | 141 095 | 136 069 | 290 643 | 9 000 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 95 385 | 25 000 | 141 095 | 136 069 | 51 600 | 9 000 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 43 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 600 | 239 000 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 79 560 | 207 720 | 59 163 | 350 606 | 23 277 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 13 536 | ||||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 9 741 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 96 606 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 79 560 | 207 720 | 59 163 | 254 000 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 25 910 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 10 000 | 10 000 | 45 001 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 10 000 | 10 000 | 45 000 | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 1 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 44 066 | 110 172 | 189 370 | 108 180 | 78 495 | 19 091 | 47 000 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 43 316 | 110 172 | 179 342 | 108 180 | 68 047 | 19 091 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 750 | 10 028 | 10 448 | 47 000 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 040 | 2 749 | 204 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 16 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | 356,2 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | -71,8 млн ₽ | 58,7 млн ₽ | -28,2 млн ₽ | 66,1 млн ₽ |
| Активы | 516,1 млн ₽ | — | 347,2 млн ₽ | 523,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 199,3 млн ₽ | 265,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,08 | 3,18 | 3,10 | 2,35 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,41 | 2,18 | 1,61 | 1,90 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,51 | 0,32 | 0,01 | 0,14 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,57 | 0,51 |
| Финансовый рычаг | — | — | 0,74 | 0,97 |
| Рентабельность продаж | — | -7,7 % | — | — |
| Чистая рентабельность | — | 16,5 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -13,9 % | — | -8,1 % | 12,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | -14,2 % | 24,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 107 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 206 дн. | 140 дн. | 255 дн. | 204 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,35 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 51 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.