Налоговые новости:

Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АРСЕНЬЕВСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ", Арсеньев

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АРСЕНЬЕВСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	24 891	25 838	27 317	19 448	15 634	16 722	16 544
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	4 654	5 451	4 603	3 806	3 067	2 520	2 204
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	4 618	5 394	4 554	3 806	3 067	2 520	2 204
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	36	57	49
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	20 237	20 387	22 714	15 642	12 567	14 202	14 340
Запасы на конец отчетного года	16 669	16 659	16 151	13 573	10 152	10 202	9 955
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	28	336
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	3 242	3 011	6 197	2 055	2 395	3 863	4 112
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	164	251	10	14	20	137	273
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	134	129	425
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	17 219	24 891	25 211	27 190	19 899	15 634	16 722
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	4 716	4 654	5 452	4 603	3 806	3 067	2 520
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	4 541	4 618	5 394	4 554	3 806	3 067	2 520
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	48	36	58	49
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года	127
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	12 503	20 237	19 759	22 587	16 093	12 567	14 202
Запасы на конец предыдущего года	6 758	16 669	16 659	16 159	13 973	10 152	10 202
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года		28
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	5 569	3 242	2 724	6 212	2 106	2 395	3 863
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	63	164	255	12	14	20	137
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	113	134	129	204
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	24 891	25 838	27 317	19 448	15 634	16 722	16 544
ИТОГО капитал на конец отчетного года	5 275	5 275	3 549	4 402	6 671	8 474	8 808
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	6	6	6	6	6
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года	5 265		5 265
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года		5 265		5 265	5 265
Резервный капитал на конец отчетного года	1	1	1	1	1
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	3	3			1 399
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	8 400	8 512	10 170	6 563	2 109	3 725	4 960
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	8 400	8 512	10 170	6 563	2 109	3 725	4 960
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	11 216	12 051	13 597	8 483	6 854	4 523	2 776
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	1 050				922
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	10 166	12 051	13 612	8 483	5 932	4 523	2 776
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	17 219	24 891	25 209	27 190	19 899	15 634	16 722
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	7 193	5 275	5 275	3 550	3 625	6 671	8 474
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	6	6	6	6	6
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года	5 265		5 265
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года		5 265		5 265	5 265
Резервный капитал на конец предыдущего года	1	1	1	1	1
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	1 921	3	3
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года		8 400	8 512	10 170	6 608	2 109	3 725
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года		8 400	8 512	10 170	6 608	2 109	3 725
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	10 026	11 216	11 422	13 470	9 666	6 854	4 523
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	1 458	1 050				922
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	8 568	10 166	11 422	13 470	9 666	5 932	4 523
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	19 325	21 271	1 729	2 418	2 799	5 812	3 376
Выручка за предыдущий год	67 653	70 484	67 877	57 610	56 579	50 370	40 196
Себестоимость продаж за предыдущий год	48 328	49 213	66 148	55 192	53 780	44 558	36 820
Выручка за отчетный год	70 484	67 877	57 610	56 579	50 370	40 196	36 128
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	21 271	19 109	2 418	2 799	5 812	3 376	1 303
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		1 729	2 418	2 799	5 812	3 376	1 303
Коммерческие расходы за отчетный год	4 035	3 880
Управленческие расходы за отчетный год	18 366	13 500
Себестоимость продаж за отчетный год	49 213	48 768	55 192	53 780	44 558	36 820	34 825
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	49		1 729	2 418	2 799	5 812	3 376
Коммерческие расходы за предыдущий год	4 359	4 035
Управленческие расходы за предыдущий год	14 917	18 366
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год		67		734	3 713	2 211	1 138
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год	780	1 436	1 338	1 343	898	423	489
Прочие доходы за отчетный год	1 711	914	592	423	499	568	544
Прочие расходы за отчетный год	1 719	1 140	3 290	1 145	1 700	1 310	220
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	380		66		734	3 713	2 211
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год		1
Проценты к уплате за предыдущий год	178	780	1 436	1 338	1 343	898	423
Прочие доходы за предыдущий год	1 888	1 707	910	587	423	499	568
Прочие расходы за предыдущий год	1 379	1 717	1 137	3 290	1 145	1 700	1 310
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	256		2		677	3 046	1 803
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	172	12	70	107	57	667	408
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год	48	12	22
Прочее за предыдущий год			16
Текущий налог на прибыль за отчетный год	12	60	98	57	667	408	369
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	12
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год		7		677	3 046	1 803	769
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год		7		677	3 046	1 803	769
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	256		2		677
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	6	6	6	6	6	6	6
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	5 265	5 265	5 265	5 265	5 265	5 265	5 265
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	1	1	1	1	1	1	1
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 921	3	3			1 399	3 202
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	7 193	5 275	5 275	3 549	3 625	6 671	8 474
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	6	6	6	6	6	6	6
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	5 265	5 265	5 265	5 265	5 265	5 265	5 265
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	1	1	1	1	1	1	1
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	3	3			1 399	3 202	3 202
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	5 275	5 275	3 549	4 403	6 671	8 474	8 474
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))				854	3 046	1 803
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)				854	3 046	1 803
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))				854	3 046	1 803
Чистая прибыль (ИТОГО)				854	3 046	1 803
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 918		1 726
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	1 918		1 726
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 918		1 726
Убыток (ИТОГО)	1 918		1 726
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	5 275	5 275	3 549	4 403	7 564	8 491	4 423
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	7 193	5 275	5 275	3 549	3 594	7 564	8 491

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год		88		137 804	20	137	273
Поступления – всего за отчетный год	77 036	77 594	60 333	68 902	55 991	46 182	43 226
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	71 770	76 687	57 427	57 332	50 084	40 173	36 051
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	1 008	907	563	372	501	568	398
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	4 254		2 343	11 198	5 406	5 441	6 777
Платежи – всего за отчетный год	83 920	77 506	60 898	68 902	55 971	46 045	42 953
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	41 843	41 139	34 573	34 159	35 887	34 095	31 272
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	22 256	23 207	13 763	9 521	5 881	3 135	3 490
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	780	1 436	1 338	927	906	423	489
Налога на прибыль организаций за отчетный год	127	56	107
Прочие платежи за отчетный год	18 914	11 668	11 117	24 295	13 297	8 392	7 702
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год	75
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	75
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	1 082
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	1 082
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	7 992		320
Поступления – всего за отчетный год	15 680		8 500
Получение кредитов и займов за отчетный год	15 680		8 500
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	7 688		8 180
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	7 688		8 180
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период	101	88			20	137	273
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года	14	20	137
Поступило средств - всего за отчетный год	55 991	46 182	43 226
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год	3 046	1 803	769
Прочие за отчетный год	52 945	44 379	42 457
Использовано средств - всего за отчетный год	55 985	46 065	43 090
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год	42 674	37 673	36 313
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год	42 674
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год	13 311	8 392	6 777
Остаток средств на конец отчетного года	20	137	273

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2015	2017	2018
Выручка	—	—	—	—	—
Чистая прибыль	7 тыс. ₽	-1,7 млн ₽	677 тыс. ₽	1,8 млн ₽	769 тыс. ₽
Активы	25,8 млн ₽	27,3 млн ₽	19,4 млн ₽	16,7 млн ₽	16,5 млн ₽
Капитал и резервы	—	—	4,4 млн ₽	8,5 млн ₽	8,8 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,69	1,67	1,84	3,14	5,17
Коэффициент быстрой ликвидности	0,27	0,46	0,24	0,88	1,58
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,02	0,00	0,00	0,03	0,10
Коэффициент автономии	—	—	0,23	0,51	0,53
Финансовый рычаг	—	—	3,42	0,97	0,88
Рентабельность продаж	—	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	0,0 %	-6,3 %	3,5 %	10,8 %	4,6 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	15,4 %	21,3 %	8,7 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	125 дн.	107 дн.	92 дн.	101 дн.	104 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	90 дн.	90 дн.	58 дн.	45 дн.	29 дн.
Финансовый цикл	—	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	—	—	0,46	0,68	0,81
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	—	2,83	5,76	6,24

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 5,17 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 53 % активов (норма — от 50 %).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.