Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭВЕНКИЙСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА "ЭВЕНКИЙСКАЯ БАЗА СНАБЖЕНИЯ", Тура
МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭВЕНКИЙСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА "ЭВЕНКИЙСКАЯ БАЗА СНАБЖЕНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 83 430 | 88 230 | 74 285 | 103 364 | 106 186 | 92 855 | 79 192 | 23 247 | 13 880 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 28 716 | 25 382 | 23 381 | 26 491 | 23 988 | 29 047 | 32 146 | 13 437 | 11 800 |
| Основные средства на конец отчетного года | 28 716 | 25 382 | 23 381 | 26 491 | 23 988 | 21 793 | 19 750 | 13 437 | 11 800 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 7 254 | 12 396 | |||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 54 714 | 62 848 | 50 904 | 76 873 | 82 198 | 63 808 | 47 045 | 9 810 | 2 080 |
| Запасы на конец отчетного года | 41 241 | 49 220 | 42 065 | 54 957 | 49 301 | 40 878 | 25 510 | 3 227 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 91 | ||||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 9 304 | 10 145 | 6 863 | 18 949 | 24 989 | 8 919 | 10 518 | 6 521 | 2 025 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 22 | 22 | |||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 944 | 3 303 | 1 976 | 2 951 | 3 901 | 6 671 | 994 | 62 | 55 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 225 | 180 | 16 | 3 894 | 7 319 | 10 023 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 86 197 | 83 430 | 88 230 | 74 285 | 103 354 | 106 186 | 92 855 | 25 983 | 23 247 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 32 333 | 28 716 | 25 382 | 23 381 | 26 491 | 23 988 | 29 047 | 14 547 | 13 437 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 32 333 | 28 716 | 25 382 | 23 381 | 26 491 | 23 988 | 21 793 | 14 547 | 13 437 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 7 254 | ||||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 53 864 | 54 714 | 62 848 | 50 904 | 76 863 | 82 198 | 63 809 | 11 436 | 9 810 |
| Запасы на конец предыдущего года | 37 906 | 41 241 | 49 220 | 42 065 | 54 957 | 49 301 | 40 878 | 3 812 | 3 227 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 91 | ||||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 684 | 9 304 | 10 145 | 6 863 | 18 938 | 24 989 | 8 919 | 4 580 | 6 521 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 22 | 22 | |||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 253 | 3 944 | 3 303 | 1 976 | 2 951 | 3 901 | 6 671 | 1 274 | 62 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 21 | 225 | 180 | 16 | 3 894 | 7 319 | 1 770 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 83 430 | 88 230 | 74 285 | 103 364 | 106 186 | 92 855 | 79 192 | 23 247 | 13 880 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 46 363 | 43 733 | 30 060 | 22 717 | 20 174 | 29 680 | 5 653 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 434 | 2 734 | 2 734 | 18 939 | 22 439 | 22 439 | 22 439 | 22 439 | 22 439 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 43 537 | 43 417 | 43 417 | 43 417 | 43 417 | 45 026 | 45 026 | 12 059 | 8 529 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 358 | 358 | 358 | 358 | 358 | 358 | 385 | 435 | 435 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 034 | ||||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 23 595 | 23 228 | 22 849 | 26 289 | 28 131 | 27 931 | 26 940 | 23 093 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 23 595 | 23 228 | 22 849 | 26 289 | 28 130 | 27 930 | 26 940 | 23 093 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 | 1 | |||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 37 067 | 20 902 | 20 997 | 57 798 | 59 722 | 35 044 | 45 608 | 37 828 | 41 261 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 23 795 | 2 540 | 48 | 329 | 54 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 13 272 | 20 902 | 20 997 | 55 258 | 59 674 | 34 715 | 70 456 | 37 828 | 41 207 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 86 197 | 83 430 | 88 230 | 74 285 | 103 354 | 106 186 | 92 855 | 25 983 | 23 247 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 48 574 | 46 363 | 43 733 | 30 060 | 22 717 | 20 174 | 29 680 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 434 | 1 434 | 2 734 | 2 734 | 18 939 | 22 439 | 22 439 | 22 439 | 22 439 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 43 537 | 43 537 | 43 417 | 43 417 | 43 417 | 43 417 | 45 026 | 12 119 | 12 059 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 358 | 358 | 358 | 358 | 358 | 358 | 358 | 435 | 435 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 245 | 1 034 | |||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 23 595 | 23 228 | 22 849 | 26 289 | 28 131 | 27 270 | 26 940 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 23 595 | 23 228 | 22 849 | 26 289 | 28 130 | 27 270 | 26 940 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 | ||||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 37 623 | 37 067 | 20 902 | 20 997 | 57 788 | 59 722 | 35 044 | 40 303 | 37 828 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 25 039 | 23 795 | 2 540 | 48 | 329 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 584 | 13 272 | 20 902 | 20 997 | 55 248 | 59 674 | 34 715 | 40 303 | 37 828 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 47 805 | 46 680 | 49 190 | 39 807 | 35 098 | 40 929 | 13 364 | ||
| Выручка за предыдущий год | 129 334 | 115 599 | 119 807 | 105 930 | 106 557 | 143 305 | 98 573 | 47 289 | 46 648 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 81 529 | 68 919 | 70 617 | 66 123 | 71 459 | 102 376 | 85 209 | 49 584 | 53 912 |
| Выручка за отчетный год | 115 599 | 119 807 | 105 930 | 106 557 | 143 305 | 98 573 | 62 331 | 46 648 | 7 694 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 46 680 | 49 190 | 39 807 | 35 098 | 40 929 | 13 364 | 1 479 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 84 560 | 91 554 | 84 592 | 96 960 | 91 631 | 85 219 | 53 469 | 19 012 | 8 318 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 | ||||||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 68 919 | 70 617 | 66 123 | 71 459 | 102 376 | 85 209 | 60 852 | 53 912 | 10 643 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 78 995 | 84 560 | 91 554 | 84 592 | 96 960 | 91 631 | 85 219 | 17 997 | 19 012 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 | ||||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 984 | 1 055 | |||||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 494 | 486 | 482 | 817 | 833 | 1 086 | 261 | 108 | 107 |
| Прочие доходы за отчетный год | 38 793 | 43 856 | 36 518 | 42 434 | 48 898 | 86 729 | 26 670 | 27 439 | 7 468 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 615 | 4 551 | 4 904 | 8 130 | 2 467 | 11 804 | 2 751 | 4 813 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 984 | 1 341 | 1 055 | ||||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 525 | 494 | 486 | 482 | 817 | 833 | 1 086 | 110 | 108 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 32 145 | 38 793 | 43 856 | 36 518 | 42 434 | 48 898 | 86 729 | 22 645 | 27 439 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 766 | 2 615 | 4 551 | 4 904 | 8 130 | 2 467 | 11 804 | 902 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 525 | 414 | 103 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 9 | 10 | 110 | 390 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 304 | 5 | 155 | 20 | 25 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 10 | 110 | 390 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 111 | ||||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 111 | ||||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 5 143 | ||||||||
| Прочее за отчетный год | 5 | 155 | 20 | 25 | 939 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 525 | 103 | |||||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 525 | 103 | |||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 525 | 414 | 103 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 434 | 1 434 | 2 734 | 2 734 | 18 939 | 22 439 | 22 439 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 43 537 | 43 537 | 43 417 | 43 417 | 43 417 | 43 417 | 45 026 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 358 | 358 | 358 | 358 | 358 | 358 | 358 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 245 | 1 034 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 48 574 | 46 363 | 43 733 | 30 060 | 22 716 | 20 174 | 29 680 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 434 | 2 734 | 2 734 | 18 939 | 22 439 | 22 439 | 22 439 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 43 537 | 43 417 | 43 417 | 43 417 | 43 417 | 45 026 | 45 026 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 358 | 358 | 358 | 358 | 358 | 358 | 385 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 034 | ||||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 46 363 | 43 733 | 30 060 | 22 717 | 20 174 | 29 680 | 5 653 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 1 300 | 16 206 | |||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 2 171 | ||||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 525 | ||||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 300 | 16 206 | 2 696 | ||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 525 | ||||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 525 | ||||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 120 | ||||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 211 | 3 810 | 13 673 | 28 401 | 6 042 | 7 372 | 24 029 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 211 | 3 930 | 13 673 | 28 401 | 6 042 | 7 372 | 24 029 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 211 | 3 810 | 13 673 | 28 401 | 6 042 | 7 372 | 24 029 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 2 211 | 3 810 | 13 673 | 28 401 | 6 042 | 7 372 | 24 029 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 120 | ||||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 120 | ||||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 26 | ||||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 46 363 | 43 733 | 30 060 | 19 259 | 20 174 | 29 680 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 48 574 | 46 363 | 43 733 | 30 060 | 19 259 | 20 174 | 29 680 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 31 760 | 183 | |||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 167 020 | 160 971 | 138 842 | 214 668 | 196 356 | 177 536 | 95 953 | 71 091 | 11 315 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 127 603 | 116 194 | 100 752 | 111 323 | 134 293 | 106 289 | 73 632 | 32 204 | 11 228 |
| Прочие поступления за отчетный год | 39 417 | 44 777 | 38 090 | 103 345 | 62 063 | 71 247 | 1 828 | 38 887 | 87 |
| Платежи – всего за отчетный год | 169 329 | 161 612 | 139 802 | 182 908 | 207 131 | 179 243 | 101 630 | 71 973 | 11 132 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 114 849 | 109 549 | 89 581 | 94 119 | 82 288 | 86 050 | 50 933 | 49 126 | 2 706 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 30 777 | 30 773 | 34 606 | 39 793 | 53 753 | 46 479 | 31 595 | 12 474 | 5 199 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 538 | 486 | 482 | 790 | 108 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 774 | 1 330 | 378 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 22 391 | 19 474 | 15 133 | 48 996 | 71 090 | 46 714 | 4 719 | 10 265 | 2 849 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 795 | ||||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 795 | ||||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 795 | ||||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 16 464 | 13 458 | 3 682 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 19 748 | 13 458 | 7 000 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 7 000 | 6 500 | 7 000 | ||||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 12 748 | 6 958 | |||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 367 | 3 284 | 3 318 | 330 | 190 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 367 | 330 | 190 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 284 | 3 318 | |||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 48 224 | 2 683 | 2 770 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2022 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | 46,6 млн ₽ | 7,7 млн ₽ | ||
| Чистая прибыль | -6,0 млн ₽ | 525 тыс. ₽ | -24,0 млн ₽ | 103 тыс. ₽ | -9,0 млн ₽ | ||
| Активы | 106,2 млн ₽ | 92,9 млн ₽ | 79,2 млн ₽ | 23,2 млн ₽ | 13,9 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | — | — | — | -41,5 млн ₽ | -50,5 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | -83,5 % | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,38 | 1,82 | 1,03 | 0,26 | 0,05 | 1,58 ▼ | 1,76 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,48 | 0,45 | 0,25 | 0,17 | 0,05 | 1,05 ▼ | 1,05 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | 0,19 | 0,02 | 0,00 | 0,00 | 0,09 ▼ | 0,11 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | -1,79 | -3,64 | 0,35 ▼ | 0,41 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | — | 1,23 | 0,95 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | -56,3 % | -146,4 % | 3,9 % ▼ | 4,2 % |
| Чистая рентабельность | — | — | — | 0,2 % | -116,4 % | 2,2 % ▼ | 2,1 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -5,7 % | 0,6 % | -30,3 % | 0,4 % | -64,5 % | 3,0 % ▼ | 3,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | — | 16,8 % | 12,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | 2,01 | 0,55 | 1,66 ▼ | 1,73 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | 51 дн. | 96 дн. | 70 дн. ▼ | 60 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 176 дн. | 175 дн. | 153 дн. | 22 дн. | 0 дн. | 53 дн. ▲ | 71 дн. |
- Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 0,05 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -364 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -116,4 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 46.19 (компаний: 17914).