Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПАНСИОНАТ ОЛИМПИЙСКИЙ-ДАГОМЫС", Сочи
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПАНСИОНАТ ОЛИМПИЙСКИЙ-ДАГОМЫС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 129 240 | 154 405 | 164 650 | 900 086 | 1 054 056 | 810 087 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 55 994 | 58 928 | 64 499 | 482 490 | 665 263 | 156 400 |
| Основные средства на конец отчетного года | 53 266 | 49 414 | 55 404 | 455 648 | 645 158 | 136 392 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 50 | 50 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 728 | 9 514 | 9 095 | 26 792 | 20 054 | 20 008 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 73 246 | 95 477 | 100 150 | 417 596 | 388 793 | 653 687 |
| Запасы на конец отчетного года | 11 482 | 7 875 | 4 147 | 4 553 | 1 337 | 732 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 23 | 525 | 233 | 584 | 14 | 54 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 57 276 | 45 472 | 72 359 | 378 074 | 359 205 | 633 389 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 380 | 6 775 | 17 291 | 29 886 | 25 430 | 17 620 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 496 | 30 190 | 2 286 | 963 | 518 | 114 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 589 | 4 641 | 3 834 | 3 536 | 2 289 | 1 778 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 138 438 | 101 351 | 154 405 | 166 247 | 565 764 | 1 054 055 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 63 710 | 58 151 | 58 928 | 70 432 | 154 324 | 665 262 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 60 978 | 53 457 | 49 414 | 55 397 | 127 671 | 645 158 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 50 | 50 | 50 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 732 | 4 694 | 9 514 | 14 985 | 26 603 | 20 054 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 74 728 | 43 200 | 95 477 | 95 815 | 411 441 | 388 793 |
| Запасы на конец предыдущего года | 31 998 | 6 836 | 7 875 | 2 684 | 4 556 | 1 337 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 23 | 525 | 207 | 584 | 14 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 41 795 | 32 146 | 45 472 | 72 837 | 371 916 | 359 205 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 430 | 6 775 | 17 185 | 29 886 | 25 430 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 715 | 496 | 30 190 | 357 | 963 | 518 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 220 | 1 269 | 4 641 | 2 545 | 3 536 | 2 289 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 129 240 | 154 405 | 164 650 | 900 086 | 1 054 055 | 810 087 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 211 051 | 149 562 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 4 911 | 4 911 | 4 911 | 4 911 | 4 911 | 4 911 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 327 965 | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 47 115 | 47 115 | 47 115 | 47 115 | 47 115 | 47 115 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 97 536 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 313 | 11 851 | 362 | 181 | 70 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 12 313 | 11 851 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 362 | 181 | 70 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 129 836 | 191 750 | 229 426 | 688 673 | 1 184 489 | 660 455 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 51 493 | 79 858 | 135 654 | 154 766 | 150 766 | 122 085 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 78 343 | 110 286 | 90 985 | 531 342 | 1 033 224 | 126 777 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 411 094 | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 606 | 2 787 | 2 155 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 410 | 499 | 499 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 138 438 | 101 351 | 154 405 | 166 247 | 565 764 | 1 054 055 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 4 911 | 4 911 | 4 911 | 4 911 | 4 911 | 4 911 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 47 115 | 47 115 | 47 115 | 47 115 | 47 115 | 47 115 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 32 240 | 12 313 | 11 851 | 362 | 362 | 181 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 32 240 | 12 313 | 11 851 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 362 | 362 | 181 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 118 638 | 112 890 | 191 750 | 229 819 | 681 947 | 1 184 490 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 32 130 | 51 641 | 79 858 | 131 027 | 154 766 | 150 766 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 86 508 | 61 249 | 110 286 | 96 637 | 524 616 | 1 033 225 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 606 | 2 155 | 2 155 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 410 | 499 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 697 | 17 475 | 5 819 | 70 010 | 11 348 | 30 064 |
| Выручка за предыдущий год | 152 668 | 175 988 | 136 581 | 214 648 | 190 937 | 154 021 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 145 971 | 158 513 | 130 762 | 144 638 | 179 589 | 123 957 |
| Выручка за отчетный год | 176 018 | 136 577 | 214 531 | 190 937 | 154 021 | 86 442 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 22 988 | 5 815 | 62 614 | 11 307 | 30 064 | 4 328 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 726 | 35 838 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 19 262 | 20 759 | 26 776 | 38 576 | 32 941 | 39 807 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 153 030 | 130 762 | 151 917 | 179 630 | 123 957 | 82 114 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 40 512 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 16 883 | 19 244 | 20 759 | 29 498 | 38 059 | 32 941 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 328 | 358 805 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 377 | 191 | 1 211 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 5 323 | 9 320 | 8 217 | 3 397 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 9 873 | 17 654 | 7 126 | 35 496 | 17 816 | 454 783 |
| Прочие расходы за отчетный год | 7 948 | 23 932 | 59 332 | 66 122 | 22 046 | 61 710 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 77 | 377 | 191 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 4 960 | 5 318 | 9 320 | 8 426 | 3 397 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 117 | 13 932 | 17 632 | 8 580 | 35 496 | 17 816 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 5 920 | 19 730 | 23 910 | 62 236 | 66 123 | 22 046 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 581 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 181 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 751 | 1 962 | 4 820 | 5 470 | 11 619 | |
| Прочее за предыдущий год | 3 496 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 793 | 63 056 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 344 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 181 | 15 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 4 820 | 11 807 | 6 549 | |||
| Прочее за отчетный год | 596 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 274 984 | 291 423 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 291 423 | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 327 965 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 4 911 | 4 911 | 4 911 | 4 911 | 4 911 | 4 911 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 47 115 | 47 115 | 47 115 | 47 115 | 47 115 | 47 115 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 4 911 | 4 911 | 4 911 | 4 911 | 4 911 | 4 911 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 47 115 | 47 115 | 47 115 | 375 080 | 47 115 | 47 115 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 100 265 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 211 050 | 152 291 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 327 965 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 282 907 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 327 965 | 282 907 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 282 907 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 282 907 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 327 965 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 327 965 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 469 | 25 345 | 5 622 | 52 981 | 14 071 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 469 | 25 345 | 5 622 | 52 981 | 14 071 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 469 | 25 345 | 5 622 | 52 981 | 14 071 | |
| Убыток (ИТОГО) | 469 | 25 345 | 5 622 | 52 981 | 14 071 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 211 051 | 560 656 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 14 566 | 9 481 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 182 921 | 198 091 | 189 916 | 159 130 | 172 082 | 92 594 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 177 711 | 197 908 | 176 999 | 151 292 | 138 085 | 57 249 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 7 838 | 6 484 | 4 105 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 210 | 183 | 12 917 | 27 513 | 31 240 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 168 355 | 188 610 | 197 148 | 247 385 | 290 712 | 178 957 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 93 959 | 89 908 | 96 134 | 150 461 | 80 705 | 53 249 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 32 852 | 32 476 | 46 246 | 54 004 | 60 452 | 43 326 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 621 | 6 842 | 5 320 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 793 | 590 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 37 130 | 58 794 | 49 448 | 42 920 | 149 555 | 82 382 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 103 125 | 122 185 | 64 960 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 114 | 376 656 | 498 092 | 229 210 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 114 | 3 665 | 25 636 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 395 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 376 656 | 494 032 | 203 574 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 522 | 209 | 273 531 | 375 907 | 164 250 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 522 | 209 | 273 531 | 1 755 | 9 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 10 000 | 89 015 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 364 152 | 75 226 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 20 000 | 15 908 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 000 | 20 000 | 15 908 | 2 076 | 400 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 000 | 20 000 | 14 646 | 2 076 | 400 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 262 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 14 380 | 16 338 | 4 000 | 2 800 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 12 000 | 10 276 | 4 000 | 2 800 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 380 | 6 062 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 29 272 | 8 676 | 608 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 3 | 50 | 195 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -25,3 млн ₽ | -24,8 млн ₽ | -14,1 млн ₽ |
| Активы | 154,4 млн ₽ | 164,7 млн ₽ | 1,05 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,50 | 0,44 | 0,33 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,43 | 0,40 | 0,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,19 | 0,09 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -16,4 % | -15,1 % | -1,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 22 дн. | 10 дн. | 4 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,33 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.