Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВЕТЕРАН", Новороссийск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВЕТЕРАН"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 094 | 10 481 | 11 240 | 5 292 | 4 473 | 5 096 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 402 | 1 174 | 1 000 | 39 | 880 | 825 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 402 | 1 174 | 1 000 | 39 | 880 | 825 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 692 | 9 307 | 10 240 | 5 254 | 3 592 | 4 271 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 191 | 1 517 | 1 346 | 1 135 | 626 | 1 349 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 312 | 7 630 | 8 745 | 4 069 | 2 833 | 2 643 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 189 | 160 | 146 | 50 | 133 | 279 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 8 582 | 9 128 | 10 481 | 11 240 | 5 293 | 4 811 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 374 | 1 402 | 1 174 | 1 000 | 39 | 880 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 3 | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 374 | 1 399 | 1 174 | 1 000 | 39 | 880 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 7 208 | 7 725 | 9 307 | 10 240 | 5 254 | 3 930 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 633 | 1 203 | 1 517 | 1 346 | 1 135 | 1 330 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 464 | 6 333 | 7 630 | 8 745 | 4 069 | 2 467 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 111 | 189 | 160 | 146 | 50 | 133 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 094 | 10 481 | 11 240 | 5 292 | 4 473 | 5 096 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 902 | 6 539 | 2 871 | 3 208 | 2 653 | 2 854 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 15 | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 16 | 16 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 6 513 | 2 845 | 3 193 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 192 | 3 942 | 8 369 | 2 085 | 1 820 | 2 242 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 192 | 3 942 | 8 369 | 2 085 | 1 820 | 2 242 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 8 582 | 9 089 | 10 481 | 11 240 | 5 293 | 4 811 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 6 530 | 7 072 | 6 539 | 2 871 | 3 208 | 3 243 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 16 | 16 | 16 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 7 047 | 6 513 | 2 845 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 052 | 2 017 | 3 942 | 8 369 | 2 085 | 1 568 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 052 | 2 017 | 3 942 | 8 369 | 2 085 | 1 568 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 181 | 1 632 | 233 | |||
| Выручка за предыдущий год | 5 711 | 11 141 | 4 889 | 5 143 | 4 637 | 3 601 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 8 273 | 11 482 | 4 708 | 3 511 | 4 404 | 4 026 |
| Выручка за отчетный год | 11 112 | 4 889 | 5 143 | 4 637 | 3 855 | 3 882 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 181 | 1 632 | 476 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 89 | 476 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 2 025 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 92 | 3 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 11 487 | 4 708 | 3 511 | 4 161 | 4 508 | 4 190 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 89 | 233 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 2 025 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 92 | 3 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 65 | 202 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 48 | 12 | 185 | 15 | 61 | 68 |
| Прочие расходы за отчетный год | 22 | 36 | 12 | 289 | 47 | 89 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 65 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 | 48 | 12 | 185 | 15 | 314 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 46 | 70 | 36 | 12 | 289 | 191 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 68 | 61 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 59 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 165 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 62 | 59 | ||||
| Прочее за отчетный год | 397 | 59 | 93 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 109 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 109 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 15 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 15 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 5 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 5 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 208 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 871 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -349 тыс. ₽ | 109 тыс. ₽ | -701 тыс. ₽ | -388 тыс. ₽ |
| Активы | 8,1 млн ₽ | 5,3 млн ₽ | 4,5 млн ₽ | 5,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 5,9 млн ₽ | — | 2,7 млн ₽ | 2,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,05 | 2,52 | 1,97 | 1,90 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,51 | 1,98 | 1,63 | 1,30 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,09 | 0,02 | 0,07 | 0,12 |
| Коэффициент автономии | 0,73 | — | 0,59 | 0,56 |
| Финансовый рычаг | 0,37 | — | 0,69 | 0,79 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -4,3 % | 2,1 % | -15,7 % | -7,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -5,9 % | — | -26,4 % | -13,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 38 дн. | 100 дн. | 51 дн. | 118 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,90 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 56 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.