Финансы ЗАО "КГС", Краснодар
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КУБАНЬГРУЗСЕРВИС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 524 250 | 614 017 | 693 573 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 374 915 | 375 070 | 365 827 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 19 473 | 18 395 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 93 355 | 91 704 | 89 154 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 1 223 | 501 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 281 560 | 257 562 | 253 562 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 5 108 | 4 215 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 149 335 | 238 947 | 327 746 |
| Запасы на конец отчетного года | 18 803 | 20 518 | 52 926 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 127 163 | 106 616 | 116 848 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 106 268 | 141 896 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 369 | 3 083 | 10 938 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 462 | 5 138 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 378 564 | 524 250 | 614 017 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 230 899 | 374 915 | 375 070 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 20 576 | 19 473 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 67 828 | 93 355 | 91 704 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 1 775 | 1 223 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 163 071 | 256 055 | 257 562 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 3 154 | 5 108 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 147 665 | 149 335 | 238 947 |
| Запасы на конец предыдущего года | 17 263 | 18 803 | 20 518 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 129 045 | 78 005 | 106 616 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 46 808 | 106 268 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 357 | 3 369 | 3 083 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 350 | 2 462 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 524 250 | 614 017 | 693 573 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 165 961 | 154 765 | 156 969 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 96 | 96 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 10 708 | 10 708 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 24 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 24 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 143 937 | 146 141 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 300 339 | 361 594 | 357 092 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 300 339 | 361 594 | 357 092 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 57 950 | 97 658 | 179 512 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 6 300 | 27 349 | 73 139 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 46 247 | 64 134 | 100 542 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 5 403 | 6 175 | 5 831 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 378 564 | 524 250 | 614 017 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 164 907 | 165 961 | 154 765 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 96 | 96 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 10 708 | 10 708 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 24 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 24 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 155 133 | 143 937 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 149 293 | 300 339 | 361 594 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 149 293 | 300 339 | 361 594 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 64 364 | 57 950 | 97 658 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 8 800 | 6 300 | 27 349 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 52 320 | 46 247 | 64 134 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 3 244 | 5 403 | 6 175 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 229 722 | 19 778 | 14 897 |
| Выручка за предыдущий год | 118 594 | 89 821 | 74 793 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 111 128 | 70 043 | 59 896 |
| Выручка за отчетный год | 89 821 | 74 793 | 98 527 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 14 897 | 38 844 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 906 | 20 165 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 375 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 12 616 | 18 679 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 88 039 | 59 896 | 59 683 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 792 | 1 906 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 654 | 375 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 17 332 | 12 616 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 35 273 | 11 625 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 2 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 124 | 196 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 17 917 | 19 291 | 9 202 |
| Прочие расходы за отчетный год | 17 356 | 32 060 | 17 546 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 44 794 | 2 353 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 124 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 19 272 | 17 917 | 19 291 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 25 522 | 17 356 | 32 060 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 680 | 1 495 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 536 | 858 | 211 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 858 | 211 | 887 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 485 | 10 738 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 485 | 10 738 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 495 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 96 | 96 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 10 708 | 10 708 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 24 | 24 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 155 133 | 143 937 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 165 961 | 154 765 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 96 | 96 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 10 708 | 10 708 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 24 | 24 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 143 937 | 146 141 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 154 765 | 156 969 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 204 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 204 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 204 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 204 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 196 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 11 196 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 196 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 11 196 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 160 940 | 155 366 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 171 364 | 148 633 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 703 | 7 626 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 105 635 | 127 705 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 73 869 | 34 240 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 5 492 | 48 156 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 26 274 | 45 309 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 104 932 | 120 079 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 56 385 | 5 969 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 5 651 | 10 283 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 124 | 117 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 926 | 244 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 41 846 | 103 466 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 20 912 | 1 984 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 984 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 14 206 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 6 706 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 20 092 | 2 213 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 226 823 | 161 328 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 226 823 | 161 328 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 206 731 | 159 115 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 206 731 | 159 115 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 7 855 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 89,8 млн ₽ | 74,8 млн ₽ | 98,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 1,5 млн ₽ | -11,2 млн ₽ | 10,7 млн ₽ |
| Активы | 524,3 млн ₽ | 614,0 млн ₽ | 693,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 166,0 млн ₽ | 154,8 млн ₽ | 157,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -16,7 % | +31,7 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,58 | 2,45 | 1,83 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,25 | 2,21 | 1,50 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | 1,12 | 0,85 |
| Коэффициент автономии | 0,32 | 0,25 | 0,23 |
| Финансовый рычаг | 2,16 | 2,97 | 3,42 |
| Рентабельность продаж | 2,0 % | 2,5 % | 20,5 % |
| Чистая рентабельность | 1,7 % | -15,0 % | 10,9 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,3 % | -1,8 % | 1,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,9 % | -7,2 % | 6,8 % |
| Оборачиваемость активов | 0,17 | 0,12 | 0,14 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 517 дн. | 520 дн. | 433 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 78 дн. | 125 дн. | 324 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 192 дн. | 391 дн. | 615 дн. |
| Финансовый цикл | 403 дн. | 255 дн. | 142 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,61 | 0,59 | 0,45 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 2,51 | 2,51 |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,83 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 23 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 10,9 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.