Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗОВО- ЧЕРНОМОРСКОЕ ЭКОЛОГИЧЕСКОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СИРИУС", Краснодар
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗОВО- ЧЕРНОМОРСКОЕ ЭКОЛОГИЧЕСКОЕ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СИРИУС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 49 022 | 37 180 | 37 180 | 53 947 | 69 508 | 58 446 | 36 045 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 12 764 | 12 767 | 12 767 | 33 997 | 43 251 | 31 938 | 21 365 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 | ||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 12 757 | 12 766 | 12 766 | 33 997 | 43 251 | 31 938 | 21 365 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 7 | 1 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 36 258 | 24 413 | 24 413 | 19 950 | 26 257 | 26 508 | 14 680 |
| Запасы на конец отчетного года | 999 | 3 310 | 3 310 | 1 782 | 2 120 | 1 589 | 1 075 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 32 898 | 19 716 | 19 716 | 17 417 | 16 485 | 21 994 | 9 525 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 361 | 1 387 | 1 387 | 677 | 7 560 | 2 807 | 3 901 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 74 | 92 | 118 | 179 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 24 962 | 42 065 | 42 065 | 71 311 | 53 967 | 69 508 | 58 446 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 14 207 | 12 755 | 12 755 | 17 895 | 33 997 | 43 251 | 31 938 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 | 1 | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 14 205 | 12 748 | 12 754 | 17 894 | 33 997 | 43 251 | 31 938 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 | 1 | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 6 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 755 | 29 310 | 29 310 | 53 416 | 19 970 | 26 257 | 26 508 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 239 | 926 | 926 | 4 691 | 1 782 | 2 120 | 1 589 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 301 | 25 992 | 25 992 | 37 863 | 17 437 | 16 485 | 21 994 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 8 502 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 215 | 2 361 | 2 392 | 2 300 | 677 | 7 560 | 2 807 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 31 | 60 | 74 | 92 | 118 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 49 022 | 37 180 | 37 180 | 53 947 | 69 508 | 58 446 | 36 045 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 21 318 | 10 036 | 10 036 | 8 830 | 12 748 | 11 129 | 4 541 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 6 573 | 6 573 | 6 573 | 6 573 | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 15 | 15 | 15 | 15 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 348 | 2 142 | 6 060 | 4 441 | 4 441 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 27 703 | 27 144 | 27 144 | 45 117 | 56 760 | 47 317 | 31 504 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 13 574 | 21 599 | 21 599 | 36 560 | 40 308 | 33 020 | 25 447 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 14 129 | 5 545 | 5 545 | 8 557 | 16 452 | 14 297 | 6 057 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 24 962 | 42 065 | 42 065 | 71 311 | 53 967 | 69 508 | 58 446 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 484 | 21 261 | 21 261 | 8 706 | 8 830 | 12 748 | 11 129 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 000 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 6 573 | 6 573 | 6 573 | 6 573 | 6 573 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 673 | 2 018 | 2 142 | 6 060 | 4 441 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 24 478 | 20 804 | 20 804 | 62 605 | 45 137 | 56 760 | 47 317 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 18 686 | 13 574 | 13 574 | 42 663 | 36 559 | 40 308 | 33 020 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 792 | 7 230 | 7 230 | 19 942 | 8 578 | 16 452 | 14 297 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 99 072 | 42 767 | 13 173 | 42 733 | 40 785 | 55 259 | 40 185 |
| Выручка за предыдущий год | 50 287 | 72 030 | 72 030 | 83 144 | 79 626 | 105 298 | 88 171 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 48 785 | 29 263 | 58 857 | 40 411 | 38 841 | 50 039 | 47 986 |
| Выручка за отчетный год | 72 030 | 72 008 | 72 008 | 79 626 | 105 298 | 88 171 | 55 182 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 38 140 | 5 450 | 40 785 | 55 258 | 40 185 | 15 572 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 450 | 5 450 | 4 880 | 13 105 | 4 691 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 32 690 | 35 905 | 42 153 | 35 494 | 19 319 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 58 857 | 33 868 | 66 558 | 38 841 | 50 040 | 47 986 | 39 610 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 13 173 | 13 173 | 2 837 | 4 880 | 13 118 | 4 691 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 29 594 | 39 896 | 35 905 | 42 141 | 35 494 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 11 602 | 580 | 5 669 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 9 | 571 | 120 | 42 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 668 | 2 127 | 2 127 | 5 416 | 5 350 | 4 781 | 4 590 |
| Прочие доходы за отчетный год | 171 | 2 610 | 2 619 | 1 874 | 175 | 25 308 | 12 589 |
| Прочие расходы за отчетный год | 8 763 | 6 239 | 7 153 | 1 329 | 2 381 | 25 831 | 10 827 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 302 | 1 913 | 580 | 5 682 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 85 | 1 357 | 571 | 120 | 42 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 569 | 2 668 | 2 668 | 4 843 | 5 416 | 5 350 | 4 781 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 394 | 86 | 171 | 957 | 1 874 | 175 | 25 308 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 339 | 8 763 | 11 914 | 1 673 | 1 329 | 2 381 | 25 831 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 402 | 3 918 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 27 | 178 | 1 294 | 52 | |||
| Прочее за предыдущий год | 3 151 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 151 | 114 | 114 | 178 | 1 294 | 52 | |
| Прочее за отчетный год | 914 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 402 | 4 375 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 402 | 4 375 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 402 | 3 918 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 6 573 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 15 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 493 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 12 181 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 6 573 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 592 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 589 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 6 589 | ||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 589 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 6 589 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 11 129 | 4 541 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 12 748 | 11 129 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 30 839 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 144 683 | 84 501 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 101 536 | 62 876 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 43 147 | 21 625 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 149 436 | 53 662 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 58 172 | 25 494 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 28 737 | 19 980 | |||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 5 915 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 928 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 28 334 | 8 188 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 30 839 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -1,3 млн ₽ |
| Активы | 37,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 10,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,90 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,78 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 |
| Коэффициент автономии | 0,27 |
| Финансовый рычаг | 2,70 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -3,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -13,2 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 18 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,90 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 27 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.