Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУБАНЬ-МАСЛО", Краснодар
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУБАНЬ-МАСЛО"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 49 317 | 61 590 | 74 937 | 106 115 | 119 533 | 137 730 | 128 836 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 12 030 | 16 902 | 13 809 | 21 164 | 22 282 | 21 435 | 17 407 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 38 | 22 | 33 | 13 | 625 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 11 985 | 16 864 | 13 771 | 21 142 | 22 249 | 21 422 | 16 782 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 45 | 38 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 37 287 | 44 688 | 61 128 | 84 951 | 97 251 | 116 295 | 111 429 |
| Запасы на конец отчетного года | 10 000 | 16 789 | 25 567 | 21 367 | 38 406 | 29 469 | 46 402 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 197 | 381 | 336 | 727 | 2 686 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 20 321 | 25 206 | 30 396 | 43 004 | 31 699 | 46 395 | 45 402 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 750 | 15 000 | 25 000 | 37 900 | 13 500 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 6 966 | 2 693 | 218 | 5 199 | 1 810 | 1 804 | 3 439 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 53 056 | 49 317 | 61 590 | 74 937 | 106 115 | 119 533 | 137 730 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 9 611 | 12 030 | 16 902 | 13 809 | 21 164 | 22 282 | 21 435 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 38 | 38 | 22 | 33 | 13 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 9 595 | 11 985 | 16 864 | 13 771 | 21 142 | 22 249 | 21 422 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 16 | 45 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 43 445 | 37 287 | 44 688 | 61 128 | 84 951 | 97 251 | 116 295 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 773 | 10 000 | 16 789 | 25 567 | 21 367 | 38 406 | 29 469 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 829 | 197 | 381 | 336 | 727 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 26 067 | 20 321 | 24 377 | 30 396 | 43 004 | 31 699 | 46 395 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 4 750 | 15 000 | 25 000 | 37 900 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 605 | 6 966 | 2 693 | 218 | 5 199 | 1 810 | 1 804 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 49 317 | 61 590 | 74 937 | 106 115 | 119 533 | 137 730 | 128 836 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 29 479 | 32 510 | 39 377 | 45 726 | 50 011 | 51 182 | 50 624 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 37 367 | 43 716 | 48 001 | 49 172 | 48 614 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 19 838 | 29 080 | 35 560 | 60 389 | 69 522 | 86 548 | 78 212 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 280 | 11 550 | 8 960 | 370 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 19 378 | 17 263 | 26 149 | 59 600 | 69 160 | 86 119 | 77 855 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 451 | 419 | 362 | 429 | 357 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 180 | 267 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 53 056 | 49 317 | 61 590 | 74 937 | 106 115 | 119 533 | 137 730 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 29 342 | 29 479 | 32 510 | 39 377 | 45 726 | 50 011 | 51 182 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 32 500 | 37 367 | 43 716 | 48 001 | 49 172 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 23 714 | 19 838 | 29 080 | 35 560 | 60 389 | 69 522 | 86 548 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 280 | 11 550 | 8 960 | 370 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 23 441 | 19 378 | 17 263 | 26 149 | 59 600 | 69 160 | 86 119 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 267 | 451 | 419 | 362 | 429 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 273 | 180 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 379 422 | 5 083 | 16 735 | 26 954 | 41 082 | 28 220 | 12 828 |
| Выручка за предыдущий год | 192 457 | 183 106 | 233 297 | 275 959 | 330 001 | 344 001 | 280 904 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 186 965 | 178 023 | 216 562 | 249 005 | 288 919 | 315 781 | 268 076 |
| Выручка за отчетный год | 183 106 | 233 297 | 275 959 | 330 001 | 344 001 | 280 904 | 274 365 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 538 | 26 954 | 41 082 | 28 220 | 12 828 | 21 010 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 538 | 6 363 | 12 423 | 3 780 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 18 699 | 26 711 | 22 197 | 16 662 | 20 095 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 892 | 1 948 | 2 243 | 2 131 | 1 552 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 178 023 | 231 759 | 249 005 | 288 919 | 315 781 | 268 076 | 253 355 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 5 083 | 1 538 | 6 363 | 12 423 | 3 780 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 13 455 | 18 699 | 26 711 | 22 197 | 16 662 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 742 | 1 892 | 1 948 | 2 243 | 2 131 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 7 156 | 3 225 | 5 750 | 7 435 | 5 276 | 1 259 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 62 | 1 032 | 1 433 | 1 571 | 529 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 235 | 5 573 | 1 829 | 5 452 | 2 198 | 7 931 | 13 707 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 921 | 3 886 | 2 504 | 11 472 | 2 135 | 2 278 | 14 102 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 223 | 397 | 3 225 | 5 750 | 7 435 | 5 276 | 1 259 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 13 | 62 | 1 032 | 1 433 | 1 571 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 230 | 1 235 | 5 560 | 1 829 | 5 452 | 2 198 | 7 931 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 993 | 5 921 | 3 886 | 2 504 | 11 472 | 2 135 | 2 278 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 574 | 137 | 3 031 | 4 867 | 6 349 | 4 285 | 1 171 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 155 | 260 | 194 | 883 | 1 086 | 991 | 88 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 260 | 194 | 883 | 1 086 | 991 | 88 | 55 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 137 | 3 031 | 4 867 | 6 349 | 4 285 | 1 171 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 137 | 3 031 | 4 867 | 6 349 | 4 285 | 1 171 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 867 | 6 349 | 4 285 | 1 171 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 469 | 32 500 | 37 367 | 43 716 | 48 001 | 49 172 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 29 479 | 32 510 | 39 377 | 45 726 | 50 011 | 51 182 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 2 000 | 2 000 | 2 000 | 2 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 32 500 | 37 367 | 43 716 | 48 001 | 49 172 | 48 614 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 32 510 | 37 377 | 45 726 | 50 011 | 51 182 | 50 624 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 031 | 4 867 | 6 349 | 4 285 | 1 171 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 031 | 4 867 | 6 349 | 4 285 | 1 171 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 031 | 4 867 | 6 349 | 4 285 | 1 171 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 031 | 4 867 | 6 349 | 4 285 | 1 171 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 558 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 558 | ||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 558 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 558 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 20 115 | 4 565 | 23 084 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 252 565 | 300 914 | 356 251 | 389 386 | 315 792 | 319 974 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 249 943 | 289 845 | 341 009 | 383 128 | 314 346 | 303 023 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 2 622 | 11 069 | 15 242 | 6 258 | 1 446 | 16 951 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 260 609 | 303 441 | 336 136 | 384 821 | 292 708 | 343 322 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 254 158 | 286 242 | 325 165 | 370 066 | 276 280 | 330 938 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 5 872 | 5 747 | 7 251 | 7 707 | 7 639 | 5 672 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 93 | 785 | 1 551 | 866 | 162 | 5 152 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 486 | 10 667 | 2 169 | 6 182 | 8 627 | 1 560 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 430 | 2 698 | 530 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 17 | 430 | 2 698 | 530 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 430 | 2 698 | 530 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 17 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 7 516 | ||||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 7 516 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 11 270 | 24 983 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 13 250 | 2 059 | 5 760 | 16 517 | 1 910 | 38 483 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 13 250 | ||||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 2 000 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 59 | 5 760 | 16 517 | 1 910 | 38 483 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 980 | 2 440 | 23 590 | 25 000 | 25 000 | 13 500 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 980 | 8 590 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 440 | 15 000 | 25 000 | 25 000 | 13 500 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 983 | 1 635 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 3,0 млн ₽ |
| Активы | 61,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 32,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,54 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,96 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,09 |
| Коэффициент автономии | 0,53 |
| Финансовый рычаг | 0,89 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 9,3 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 26 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,54 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 53 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.