Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "КУБАНЬСТРОЙЭЛЕКТРО",

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "КУБАНЬСТРОЙЭЛЕКТРО" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	16 830	10 416	8 872	37 975	35 988	21 690	12 333
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	23	19	16	15	4 135	5 308	2 955
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	22	18	15	14	4 125	5 301	2 955
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года	1
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года		1	1	1
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года					10	7
Итого оборотных активов на конец отчетного года	16 807	10 397	8 856	37 960	31 853	16 382	9 378
Запасы на конец отчетного года	3 505	873	3 825	1 504	7 600	1 697	2 613
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года					11
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	11 444	1 909	1 337	35 529	6 375	8 185	5 263
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года			3 500		16 000	5 000
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	1 858	7 606	179	873	1 845	1 198	1 502
Прочие оборотные активы на конец отчетного года		9	15	54	22	302
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	60 991	16 830	10 416	8 872	37 975	35 988	21 646
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	44	23	19	16	15	4 135	5 301
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	43	22	18	15	14	4 125	5 301
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года	1
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года		1	1	1	1
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года						10
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	60 947	16 807	10 397	8 856	37 960	31 853	16 345
Запасы на конец предыдущего года	3 567	3 505	873	3 825	1 504	7 600	1 697
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года						11
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	52 620	1 282	1 909	1 337	35 529	6 375	13 450
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года		8 000		3 500		16 000
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	4 760	1 858	7 606	179	873	1 845	1 198
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		2 162	9	15	54	22
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	16 830	10 416	8 872	37 975	35 988	21 690	12 333
ИТОГО капитал на конец отчетного года	461	554	161	2 897	8 392	10 085	5 010
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		544	151	2 887	8 382	10 075
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года			1	1		1 532
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года			1	1
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года						1 532
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	16 369	9 862	8 710	35 077	27 596	10 073	7 323
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	16 369	9 862	8 710	35 077	27 596	10 073	7 323
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	60 991	16 830	10 416	8 872	37 975	35 988	21 646
ИТОГО капитал на конец предыдущего года		461	554	161	2 897	8 392	10 100
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		10	10	10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		451	544	151	2 887	8 382
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	14			1	1		1 532
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года				1	1
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года	14						1 532
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	61 128	16 369	9 862	8 710	35 077	27 596	10 014
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	2 308
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	54 942	16 369	9 862	8 710	35 077	27 596	10 014
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года	3 878

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	88 224	6 298	3 945	4 153	10 847	19 761	7 472
Выручка за предыдущий год	45 007	65 112	16 848	12 992	78 306	117 555	58 759
Себестоимость продаж за предыдущий год	43 217	58 814	12 903	8 839	67 459	97 794	51 287
Выручка за отчетный год	65 112	16 848	12 992	78 306	117 555	58 759	23 517
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		3 945	4 153	10 847	19 761	14 617
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год			40	6 352	12 808	7 439
Коммерческие расходы за отчетный год		4 272	4 113	4 495	6 953	7 145
Управленческие расходы за отчетный год						33
Себестоимость продаж за отчетный год	64 288	12 903	8 839	67 459	97 794	44 142	25 134
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		824		40	6 352	12 808	7 472
Коммерческие расходы за предыдущий год		5 474	4 272	4 113	4 495	6 953
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	556	120	200	6 331	12 420	7 298	2 066
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год	80
Прочие доходы за отчетный год	261	3 219	346	119	1	303	6 082
Прочие расходы за отчетный год	215	2 772	186	140	389	444	2 399
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	1 942	790	120	200	6 331	12 420	7 333
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год	151	80
Прочие доходы за предыдущий год		261	3 219	346	119	1	303
Прочие расходы за предыдущий год	1 791	215	2 772	186	140	389	442
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год		612	94	147	5 064	9 984	5 725
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	103	178	26	52	1 267	2 436	1 608
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	178	26	52	1 267	2 436	1 601	218
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год		2	13	1
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год		20	2	13	1
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год			1
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	612	94	147	5 064	9 984	5 697	1 848
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	612	94	147	5 064	9 984	5 697	1 848
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		612	94	147	5 064	9 984
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2013	2014	2015	2016	2017
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	10	10	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	451	545	152	2 886	8 382
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	461	555	162	2 896	8 392
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	10	10	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	544	152	2 886	8 382	10 075
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	554	162	2 896	8 392	10 085
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	93	147	5 064	11 371	5 697
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	93	147	5 064	11 371	5 697
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	93	147	5 064	9 984	5 697
Чистая прибыль (ИТОГО)	93	147	5 064	9 984	5 697
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))				1 387
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)				1 387
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		540	2 330	5 875	4 004
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)		540	2 330	5 875	4 004
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					4
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)					4
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		540	2 330	5 875	4 000
Дивиденды (ИТОГО)		540	2 330	5 875	4 000
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	544	161	2 897	8 392	10 085
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	462	544	161	2 897	8 392

Движение денежных средств

	2013	2014	2015	2016	2017
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год				972	2 665
Поступления – всего за отчетный год	20 274	15 277	55 523	194 799	82 818
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	19 969	14 999	55 414	186 434	55 911
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	305	278	109	8 365	26 907
Платежи – всего за отчетный год	22 526	19 204	58 329	193 827	80 153
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	13 651	10 518	42 952	144 165	42 113
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	4 971	4 030	8 943	9 122	6 837
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год					3
Налога на прибыль организаций за отчетный год		3	1 447	2 478	2 262
Прочие платежи за отчетный год	3 904	4 653	4 987	38 062	28 938
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год					298
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год					298
Платежи – всего за отчетный год					3 610
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год					3 610
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период				972
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2018
Выручка	—
Чистая прибыль	1,8 млн ₽
Активы	12,3 млн ₽
Капитал и резервы	5,0 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,28
Коэффициент быстрой ликвидности	0,92
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,21
Коэффициент автономии	0,41
Финансовый рычаг	1,46
Рентабельность продаж	—
Чистая рентабельность	—
Рентабельность активов (ROA)	15,0 %
Рентабельность капитала (ROE)	36,9 %
Оборачиваемость активов	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—
Оборачиваемость запасов	38 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	106 дн.
Финансовый цикл	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,22
Модель Альтмана (Z"-счёт)	2,94

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,28 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 41 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.