Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗЕРНОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "БАРНАУЛЬСКАЯ МЕЛЬНИЦА", Барнаул
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗЕРНОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ КОМБИНАТ "БАРНАУЛЬСКАЯ МЕЛЬНИЦА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 211 686 | 143 226 | 164 553 | 147 030 | 66 478 | 31 160 | 30 499 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 75 162 | 67 510 | 60 238 | 40 418 | 37 372 | 9 748 | 9 594 |
| Основные средства на конец отчетного года | 74 302 | 66 544 | 59 186 | 39 738 | 32 770 | 7 554 | 7 400 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 860 | 966 | 1 052 | 680 | 4 602 | 2 194 | 2 194 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 136 524 | 75 716 | 104 315 | 106 612 | 29 106 | 21 412 | 20 905 |
| Запасы на конец отчетного года | 48 144 | 39 734 | 78 844 | 66 274 | 4 790 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 86 808 | 32 965 | 23 917 | 38 805 | 23 951 | 21 189 | 20 802 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 270 | 1 316 | 38 | 208 | 134 | 80 | 16 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 302 | 1 701 | 1 516 | 1 325 | 231 | 143 | 87 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 168 425 | 211 686 | 143 226 | 164 553 | 147 030 | 66 478 | 31 160 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 82 114 | 75 162 | 67 510 | 60 238 | 40 418 | 37 372 | 9 748 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 81 537 | 74 302 | 66 544 | 59 186 | 39 738 | 32 770 | 7 554 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 577 | 860 | 966 | 1 052 | 680 | 4 602 | 2 194 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 86 311 | 136 524 | 75 716 | 104 315 | 106 612 | 29 106 | 21 412 |
| Запасы на конец предыдущего года | 39 190 | 48 144 | 39 734 | 78 844 | 66 274 | 4 790 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 42 536 | 86 808 | 32 965 | 23 917 | 38 805 | 23 951 | 21 189 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 108 | 270 | 1 316 | 38 | 208 | 134 | 80 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 4 477 | 1 302 | 1 701 | 1 516 | 1 325 | 231 | 143 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 211 686 | 143 226 | 164 553 | 147 030 | 66 478 | 31 160 | 30 499 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 73 917 | 74 146 | 74 544 | 74 814 | 50 833 | 22 392 | 20 499 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 13 422 | 13 422 | 13 422 | 13 422 | 13 422 | 13 422 | 13 422 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 19 013 | 19 013 | 19 013 | 19 013 | 19 013 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 14 613 | 14 613 | 14 612 | 14 612 | 14 612 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 956 | 956 | 956 | 956 | 956 | 956 | 956 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 25 913 | 26 142 | 26 541 | 26 810 | 2 830 | 8 014 | 6 121 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 314 | 303 | 288 | 806 | 812 | 812 | 812 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 314 | 303 | 288 | 806 | 812 | 812 | 812 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 137 455 | 68 777 | 89 721 | 71 410 | 14 833 | 7 956 | 9 188 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 35 175 | 5 748 | 3 700 | 1 000 | 4 642 | 8 145 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 101 164 | 61 675 | 84 550 | 70 373 | 14 833 | 3 314 | 1 043 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 116 | 1 354 | 1 471 | 37 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 168 425 | 211 686 | 143 226 | 164 553 | 147 030 | 66 478 | 31 160 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 73 789 | 73 917 | 74 146 | 74 544 | 74 814 | 50 833 | 22 392 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 13 422 | 13 422 | 13 422 | 13 422 | 13 422 | 13 422 | 13 422 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 19 013 | 19 013 | 19 013 | 19 013 | 19 013 | 19 013 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 14 613 | 14 613 | 14 612 | 14 612 | 14 612 | 14 612 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 956 | 956 | 956 | 956 | 956 | 956 | 956 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 25 785 | 25 913 | 26 142 | 26 541 | 26 810 | 2 830 | 8 014 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 348 | 314 | 303 | 288 | 806 | 812 | 812 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 348 | 314 | 303 | 288 | 806 | 812 | 812 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 94 288 | 137 455 | 68 777 | 89 721 | 71 410 | 14 833 | 7 956 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 35 065 | 35 175 | 5 748 | 3 700 | 1 000 | 4 642 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 58 965 | 101 164 | 61 675 | 84 550 | 70 373 | 14 833 | 3 314 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 258 | 1 116 | 1 354 | 1 471 | 37 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 30 192 | 30 815 | 41 901 | 36 188 | 15 451 | 20 620 | 100 |
| Выручка за предыдущий год | 152 097 | 169 699 | 176 234 | 176 826 | 142 962 | 63 618 | 10 218 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 121 905 | 138 884 | 134 333 | 140 638 | 127 511 | 42 998 | 10 118 |
| Выручка за отчетный год | 169 699 | 176 234 | 176 826 | 142 962 | 63 618 | 10 218 | 6 534 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 30 815 | 41 901 | 36 188 | 15 451 | 20 620 | 100 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 868 | 6 571 | 7 952 | 18 322 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 26 947 | 35 330 | 28 236 | 20 345 | 2 298 | 7 916 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 138 884 | 134 333 | 140 638 | 127 511 | 42 998 | 10 118 | 7 707 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 259 | 3 868 | 6 571 | 7 952 | 18 322 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 25 933 | 26 947 | 35 330 | 28 236 | 20 345 | 2 298 | 7 916 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 291 | 351 | 439 | 768 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 16 | 8 | 4 | 1 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 220 | 251 | 258 | 136 | 215 | 219 | 401 |
| Прочие доходы за отчетный год | 45 723 | 8 606 | 7 680 | 173 453 | 9 791 | 4 455 | 91 |
| Прочие расходы за отчетный год | 49 080 | 14 575 | 14 935 | 167 671 | 55 801 | 26 598 | 343 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 247 | 291 | 351 | 439 | 768 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 16 | 8 | 4 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 127 | 220 | 251 | 258 | 136 | 215 | 219 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 112 | 45 723 | 8 606 | 7 680 | 173 453 | 9 791 | 4 455 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 997 | 49 080 | 14 575 | 14 935 | 167 671 | 55 801 | 26 598 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 15 | 128 | 230 | 399 | 269 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 436 | 481 | 237 | 140 | 4 142 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 517 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 165 | 284 | 105 | 86 | 3 922 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 481 | 237 | 140 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 48 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 48 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 517 | 7 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 284 | 105 | 86 | 3 922 | |||
| Прочее за отчетный год | 4 142 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 128 | 229 | 399 | 269 | 5 184 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 128 | 229 | 399 | 269 | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 33 625 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 15 | 128 | 230 | 399 | 269 | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 33 625 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 13 422 | 13 422 | 13 422 | 13 422 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 33 626 | 33 626 | 33 626 | 33 626 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 956 | 956 | 956 | 956 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 785 | 25 913 | 26 142 | 26 540 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 73 789 | 73 917 | 74 146 | 74 544 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 13 422 | 13 422 | 13 422 | 13 422 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 33 626 | 33 626 | 33 626 | 33 626 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 956 | 956 | 956 | 956 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 913 | 26 142 | 26 541 | 26 810 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 73 917 | 74 146 | 74 545 | 74 814 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 128 | 229 | 399 | 269 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 128 | 229 | 399 | 269 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 128 | 229 | 399 | 269 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 128 | 229 | 399 | 269 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 73 917 | 74 146 | 74 544 | 74 814 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 73 789 | 73 923 | 74 146 | 74 544 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 802 | 3 826 | 2 868 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 178 655 | 218 719 | 195 263 | 268 100 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 168 368 | 209 384 | 186 154 | 260 017 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 9 666 | 9 232 | 8 795 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 621 | 103 | 314 | 8 083 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 175 853 | 214 893 | 197 019 | 265 232 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 98 848 | 103 659 | 98 542 | 159 080 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 38 568 | 68 456 | 48 888 | 53 501 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 220 | 251 | 258 | 124 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 37 460 | 40 627 | 44 903 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 757 | 1 900 | 4 428 | 52 527 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 2 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 7 | 8 | 9 | 2 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 7 | 8 | 9 | 2 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 647 | 2 788 | 1 331 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 2 647 | 2 788 | 1 331 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 4 000 | 1 800 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 000 | 30 000 | 3 600 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 000 | 30 000 | 3 600 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 000 | 28 200 | 6 300 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 000 | 28 200 | 6 300 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 162 | 1 046 | 170 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 269 тыс. ₽ |
| Активы | 147,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 74,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,49 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,55 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,51 |
| Финансовый рычаг | 0,97 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,4 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 190 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,49 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 51 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.