Финансы АЛТАЙСКОЕ ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ПРОЕКТИРОВАНИЮ ОБЪЕКТОВ ВОДОХОЗЯЙСТВЕННОГО И МЕЛИОРАТИВНОГО НАЗНАЧЕНИЯ, Барнаул

АЛТАЙСКОЕ ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ПРОЕКТИРОВАНИЮ ОБЪЕКТОВ ВОДОХОЗЯЙСТВЕННОГО И МЕЛИОРАТИВНОГО НАЗНАЧЕНИЯ Действует

Динамика по годам

Баланс

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	21 439	25 818	27 145	35 172	31 147	32 480	13 254
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	4 339	3 773	3 243	2 507	2 503	2 503	2 503
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	2 647	1 270	739	3
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года	1 692	2 503	2 503	2 503	2 503	2 503	2 503
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	17 100	22 045	23 902	32 665	28 643	29 977	10 750
Запасы на конец отчетного года	170	171	57	57
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	16 131	21 850	23 580	32 307	28 382	29 641	10 739
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	516		244	244	224	304
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	283	24	20	56	37	31	11
Прочие оборотные активы на конец отчетного года
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	25 471	21 439	25 818	27 145	35 172	31 147	12 403	13 254
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	4 379	4 339	3 773	3 243	2 507	2 503	2 503	2 503
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	2 687	2 647	1 270	739	3
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года	1 692	1 692	2 503	2 503	2 503	2 503	2 503	2 503
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	21 092	17 100	22 045	23 902	32 665	28 644	9 900	10 750
Запасы на конец предыдущего года	416	170	171	57	57
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	19 257	16 647	21 309	23 580	32 307	28 382	9 894	10 739
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	1 166		541	244	244	224
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	253	283	24	20	56	37	6	11
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	21 439	25 818	27 145	35 173	31 147	32 480	13 254
ИТОГО капитал на конец отчетного года	11 984	16 609	18 747	26 724	22 361	23 580	8 041
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	1 379		4 136	4 136	4 136	4 136	4 136	4 136
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года	10 917		10 917	10 917	10 917	10 917	10 917	10 917
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года	4 486		7 933	7 933	7 933	7 933	7 933	7 933
Резервный капитал на конец отчетного года	393		393	393	393	393	394	394
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года				3 344		200
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	9 455	9 209	8 398	8 449	8 786	8 900	5 213
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	4 492	3 880	4 382	4 885	4 896	4 896	4 896
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	4 963	5 329	4 015	3 564	3 889	4 004	317
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	25 471	21 439	25 818	27 145	35 172	31 147	12 403	13 254
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	1 734	11 984	16 608	18 748	26 724	22 361	7 044	8 041
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	1 379		4 136	4 136	4 136	4 136	4 136	4 136
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года	16 028		10 917	10 917	10 917	10 917	10 917	10 917
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	4 486		7 933	7 933	7 933	7 933	7 933	7 933
Резервный капитал на конец предыдущего года	393		393	393	393	393	394	394
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года					3 344
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	23 737	9 455	9 209	8 398	8 448	8 786	5 359	5 213
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	8 068	4 492	3 880	4 382	4 885	4 896	4 896	4 896
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	15 669	4 963	5 329	4 015	3 563	3 889	463	317
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	14 570		1 061		4 809		144	150
Выручка за предыдущий год	21 897	13 615	15 731	25 066	12 293	11 379	72	222
Себестоимость продаж за предыдущий год	7 327	15 897	14 670	27 199	7 484	14 590	72	72
Выручка за отчетный год	13 615	15 731	25 066	12 293	11 379	6 679	222	72
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	9 107	1 061		4 809		1 466	150	72
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		1 061		3 029		1 143	112
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год	11 389			1 780	1 537	323	38	107
Себестоимость продаж за отчетный год	4 508	14 670	27 199	7 484	14 590	5 213	72
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	2 371		1 061		3 029			112
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год	12 199				1 780	1 537	41	38
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	11 071		2 139	7 976		1 310	1 000
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год	61		37
Проценты к уплате за отчетный год	706	715	365	590	13
Прочие доходы за отчетный год	16 831	583	6 409	6 583	972	374	1 305	34
Прочие расходы за отчетный год	2 833	1 758	1 809	1 046	574	207	417	8 037
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год		11 071		2 139	7 976			1 000
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год	200		50	37
Проценты к уплате за предыдущий год	2 328	706	715	365	590	13
Прочие доходы за предыдущий год	235	16 892	533	6 409	6 583	972	1 891	1 305
Прочие расходы за предыдущий год	613	2 833	1 758	1 809	1 046	414	13 904	417
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год		10 251		2 139	7 976			997
Текущий налог на прибыль за предыдущий год		820	751
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год	855
Текущий налог на прибыль за отчетный год		751
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год	820
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	5 141		2 139	7 976		1 219	997
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	10 251		2 139	7 976		1 219	997
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год				2 139	7 976			997
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года

Движение денежных средств

	2021	2022
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	1
Поступления – всего за отчетный год	218	48
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	218	48
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	217	59
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	209	51
В связи с оплатой труда работников за отчетный год
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год	8	8
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	4
Поступления – всего за отчетный год	4
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	4
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период	5
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2015–2022 годы (Росстат, ФНС).

	2015	2016	2017	2018	2021	2022	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	—	—	—	—	222 тыс. ₽	72 тыс. ₽
Чистая прибыль	2,1 млн ₽	8,0 млн ₽	-4,4 млн ₽	1,2 млн ₽	997 тыс. ₽	-8,0 млн ₽
Активы	27,1 млн ₽	35,2 млн ₽	31,1 млн ₽	32,5 млн ₽	13,3 млн ₽	0 тыс. ₽
Капитал и резервы	—	26,7 млн ₽	22,4 млн ₽	23,6 млн ₽	8,0 млн ₽	0 тыс. ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—	—	-67,6 %
Коэффициент текущей ликвидности	2,85	3,87	3,26	3,37	2,06	—	1,98	2,26
Коэффициент быстрой ликвидности	2,84	3,86	3,26	3,37	2,06	—	1,73	1,90
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,03	0,04	0,03	0,04	0,00	—	0,29	0,29
Коэффициент автономии	—	0,76	0,72	0,73	0,61	—	0,58	0,58
Финансовый рычаг	—	0,32	0,39	0,38	0,65	—	0,30	0,37
Рентабельность продаж	—	—	—	—	50,5 %	-48,6 %	11,5 % ▼	9,7 %
Чистая рентабельность	—	—	—	—	449,1 %	-11 168,1 %	6,7 % ▼	3,6 %
Рентабельность активов (ROA)	7,9 %	22,7 %	-14,0 %	3,8 %	7,5 %	—	1,7 %	2,6 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	29,8 %	-19,5 %	5,2 %	12,4 %	—	8,2 %	14,7 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—	0,02	—	0,40	0,66
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—	17 656 дн.	0 дн.	141 дн. ▲	110 дн.
Оборачиваемость запасов	1 дн.	3 дн.	—	—	—	—	3 дн.	6 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	54 дн.	174 дн.	97 дн.	280 дн.	1 607 дн.	—	—	—
Финансовый цикл	—	—	—	—	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	—	0,74	0,69	0,70	0,52	—	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	9,67	5,81	7,33	1,09	—	—	—

Прибыльность: чистая рентабельность -11 168,1 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 68.20 (компаний: 12867).