Финансы ЗАО "РОСНАЛАДКА", Бийск
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РОСНАЛАДКА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 15 949 | 10 854 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 716 | 2 761 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 716 | 2 761 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 12 233 | 8 093 |
| Запасы на конец отчетного года | 8 427 | 5 245 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 28 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 714 | 1 894 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 092 | 926 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 17 655 | 15 949 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 644 | 3 716 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 644 | 3 716 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 13 011 | 12 233 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 751 | 8 427 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 615 | 2 686 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 645 | 1 092 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 28 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 15 949 | 10 854 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 456 | 4 562 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 4 552 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 334 | 878 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 334 | 878 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 11 159 | 5 414 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 20 | 1 600 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 11 139 | 3 814 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 17 655 | 15 949 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 6 635 | 3 456 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 446 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 426 | 1 334 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 426 | 1 334 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 594 | 11 159 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 20 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 209 | 11 139 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 385 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 99 414 | 3 848 |
| Выручка за предыдущий год | 52 268 | 24 698 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 47 146 | 20 850 |
| Выручка за отчетный год | 24 698 | 55 362 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 806 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 803 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 210 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 5 793 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 25 527 | 47 556 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 445 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 4 232 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 9 017 | 1 184 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 186 | 195 |
| Прочие доходы за отчетный год | 4 300 | 1 451 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 531 | 1 875 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 345 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 93 | 186 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 7 | 4 300 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 245 | 4 531 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 898 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 893 | |
| Прочее за предыдущий год | 36 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 36 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 184 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 184 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 24,7 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -1,3 млн ₽ |
| Активы | 15,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 3,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,10 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,34 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,10 |
| Коэффициент автономии | 0,22 |
| Финансовый рычаг | 3,61 |
| Рентабельность продаж | -3,4 % |
| Чистая рентабельность | -5,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -8,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -37,1 % |
| Оборачиваемость активов | 1,55 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 40 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 120 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,10 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 22 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -5,2 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.