Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИСТОЧНИК ПЛЮС", Бийск
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИСТОЧНИК ПЛЮС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 214 330 | 253 404 | 286 408 | 341 764 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 72 621 | 122 407 | 141 187 | 149 958 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 229 | 202 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 53 226 | 108 015 | 119 775 | 117 488 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 19 395 | 14 392 | 21 183 | 21 183 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 11 085 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 141 709 | 130 997 | 145 221 | 191 806 |
| Запасы на конец отчетного года | 41 164 | 47 420 | 44 688 | 58 764 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 178 | 445 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 81 645 | 60 172 | 8 940 | 14 993 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 42 300 | 45 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 18 900 | 23 405 | 47 892 | 70 194 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 223 | 2 410 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 190 743 | 214 330 | 253 404 | 286 408 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 38 968 | 72 621 | 122 407 | 141 187 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 259 | 229 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 19 583 | 53 226 | 108 015 | 119 775 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 19 385 | 19 395 | 14 133 | 21 183 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 151 775 | 141 709 | 130 997 | 145 221 |
| Запасы на конец предыдущего года | 26 529 | 41 164 | 47 419 | 44 688 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 189 | 178 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 72 052 | 81 645 | 3 787 | 8 940 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 52 903 | 42 300 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 53 194 | 18 900 | 23 405 | 47 892 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 294 | 1 223 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 214 330 | 253 404 | 286 408 | 341 764 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 201 165 | 239 456 | 274 948 | 322 290 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 031 | 1 031 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 273 907 | 321 249 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 13 165 | 13 948 | 11 460 | 19 474 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 13 165 | 13 948 | 11 460 | 19 474 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 190 743 | 214 330 | 253 404 | 286 408 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 177 412 | 201 165 | 239 456 | 274 948 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 031 | 1 031 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 238 415 | 273 907 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 331 | 13 165 | 13 948 | 11 460 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 331 | 13 165 | 13 948 | 11 460 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 338 721 | 62 414 | 95 769 | 89 408 |
| Выручка за предыдущий год | 204 755 | 210 490 | 217 711 | 222 536 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 133 966 | 148 076 | 121 942 | 133 128 |
| Выручка за отчетный год | 210 490 | 217 711 | 222 536 | 231 273 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 59 318 | 89 408 | 112 671 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 59 318 | 45 482 | 64 855 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 17 235 | 17 883 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 26 691 | 29 933 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 148 076 | 158 393 | 133 128 | 118 602 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 62 414 | 59 317 | 45 482 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 15 775 | 17 235 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 20 677 | 26 691 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 31 846 | 62 936 | 59 867 | 70 738 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 549 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 946 | 5 775 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 50 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 13 864 | 14 411 | 34 975 | 30 347 |
| Прочие расходы за отчетный год | 17 982 | 10 743 | 22 536 | 30 788 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 31 291 | 58 296 | 62 935 | 59 867 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 3 393 | 1 946 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 50 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 16 791 | 13 864 | 11 018 | 34 975 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 14 500 | 17 982 | 10 743 | 22 536 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 56 970 | 45 353 | 50 291 | 45 492 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 16 110 | 12 943 | 12 644 | 14 375 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 12 943 | 12 644 | 14 375 | 15 836 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 45 353 | 50 292 | 45 492 | 54 902 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 45 353 | 50 292 | 45 492 | 54 902 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 50 291 | 45 492 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 031 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 273 907 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 274 948 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 031 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 321 249 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 322 290 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 54 902 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 54 902 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 54 902 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 54 902 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 560 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 7 560 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 560 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 7 560 | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 322 290 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 274 948 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 39 150 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 230 637 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 227 265 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 372 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 191 487 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 105 855 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 50 142 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 16 280 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 19 210 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 8 329 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 2 005 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 549 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 775 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 16 008 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 14 008 | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 2 000 | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 9 169 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | 1 609 | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 7 560 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 22 302 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 9 725 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 210,5 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 45,4 млн ₽ | 50,3 млн ₽ |
| Активы | 214,3 млн ₽ | 253,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 201,2 млн ₽ | 239,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 10,76 | 9,39 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 7,64 | 5,99 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,44 | 1,68 |
| Коэффициент автономии | 0,94 | 0,94 |
| Финансовый рычаг | 0,07 | 0,06 |
| Рентабельность продаж | 29,7 % | — |
| Чистая рентабельность | 21,5 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 21,2 % | 19,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 22,5 % | 21,0 % |
| Оборачиваемость активов | 0,98 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 142 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 101 дн. | 109 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 32 дн. | 32 дн. |
| Финансовый цикл | 211 дн. | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,91 | 0,89 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 22,73 |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 9,39 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 94 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.