Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИСТ", Бийск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИСТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 16 376 | 19 412 | 35 196 | 49 730 | 83 142 | 90 015 | 101 141 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 140 | 3 842 | 12 573 | 16 718 | 37 121 | 39 147 | 43 833 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 040 | 3 842 | 3 573 | 16 718 | 37 119 | 39 137 | 43 833 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 100 | 9 000 | 2 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 10 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 13 236 | 15 570 | 22 623 | 33 012 | 46 021 | 50 868 | 57 308 |
| Запасы на конец отчетного года | 8 009 | 6 175 | 12 140 | 19 350 | 29 157 | 30 628 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 208 | 1 675 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 814 | 14 577 | 15 117 | 18 033 | 22 681 | 18 948 | 22 388 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 413 | 993 | 1 331 | 2 839 | 3 990 | 2 555 | 2 617 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 12 970 | 16 376 | 19 412 | 35 196 | 49 730 | 83 142 | 90 015 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 810 | 3 140 | 3 842 | 12 573 | 16 718 | 37 121 | 39 147 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 460 | 3 040 | 3 842 | 3 573 | 16 718 | 37 119 | 39 137 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 350 | 100 | 9 000 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 | 10 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 160 | 13 236 | 15 570 | 22 623 | 33 012 | 46 021 | 50 868 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 262 | 7 382 | 6 175 | 12 140 | 19 350 | 29 157 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 200 | 208 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 617 | 11 823 | 7 195 | 15 117 | 18 033 | 22 481 | 18 948 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 000 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 281 | 1 413 | 993 | 1 331 | 2 839 | 990 | 2 555 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 16 376 | 19 412 | 35 196 | 49 730 | 83 142 | 90 015 | 101 141 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 12 473 | 14 515 | 19 388 | 26 103 | 36 536 | 44 280 | 49 619 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 268 | 268 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 44 012 | 49 351 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 938 | 9 132 | 30 225 | 27 880 | 25 355 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 9 938 | 9 132 | 30 191 | 27 846 | 25 219 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 34 | 136 | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 34 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 903 | 4 897 | 5 870 | 14 495 | 16 381 | 17 855 | 26 167 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 800 | 4 650 | 8 976 | 5 850 | 6 133 | 8 563 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 103 | 897 | 1 220 | 1 732 | 2 956 | 7 683 | 15 712 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 4 039 | 1 892 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 4 000 | 3 787 | 7 575 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 12 970 | 16 376 | 19 412 | 35 196 | 49 730 | 83 142 | 90 015 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 8 046 | 12 473 | 14 515 | 19 388 | 26 103 | 36 536 | 44 280 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 268 | 268 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 36 268 | 44 012 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 938 | 9 132 | 30 225 | 27 880 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 9 938 | 9 132 | 30 191 | 27 846 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 34 | 34 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 924 | 3 903 | 4 897 | 5 870 | 14 495 | 16 381 | 17 855 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 000 | 4 000 | 4 650 | 8 976 | 5 850 | 6 133 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 924 | 1 103 | 897 | 1 220 | 1 732 | 2 956 | 7 683 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 7 575 | 4 039 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 800 | 3 787 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 34 455 | 5 208 | 3 111 | 7 067 | 11 427 | 45 892 | 48 156 |
| Выручка за предыдущий год | 18 618 | 27 529 | 37 585 | 55 196 | 71 992 | 101 025 | 119 148 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 15 837 | 22 321 | 34 474 | 48 129 | 60 565 | 55 133 | 70 992 |
| Выручка за отчетный год | 27 529 | 37 585 | 55 196 | 71 992 | 101 025 | 119 148 | 143 242 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 111 | 7 067 | 11 427 | 15 597 | 48 156 | 45 494 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 111 | 7 067 | 11 427 | 15 597 | 11 967 | 9 232 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 6 432 | 3 753 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 29 757 | 32 509 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 22 321 | 34 474 | 48 129 | 60 565 | 85 428 | 70 992 | 97 748 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 5 208 | 3 111 | 7 067 | 11 427 | 15 597 | 11 967 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 4 127 | 6 432 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 26 168 | 29 757 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 461 | 2 579 | 6 258 | 8 473 | 12 656 | 9 808 | 6 909 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 86 | 113 | 326 | 2 175 | 2 576 | 2 536 | 2 403 |
| Прочие доходы за отчетный год | 902 | 65 | 838 | 566 | 3 777 | 8 520 | 5 315 |
| Прочие расходы за отчетный год | 473 | 484 | 1 321 | 1 345 | 4 142 | 8 143 | 5 235 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 240 | 5 551 | 2 579 | 6 258 | 8 473 | 12 656 | 9 808 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 266 | 86 | 113 | 326 | 2 175 | 2 576 | 2 536 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 473 | 902 | 65 | 838 | 566 | 3 777 | 8 520 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 501 | 473 | 484 | 1 321 | 1 345 | 4 142 | 8 143 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 962 | 4 427 | 2 042 | 4 873 | 6 715 | 10 434 | 7 744 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 525 | 1 124 | 537 | 1 385 | 1 758 | 2 222 | 2 064 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 124 | 537 | 1 385 | 1 758 | 2 222 | 2 064 | 1 433 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 187 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 427 | 2 042 | 4 873 | 6 715 | 10 434 | 7 744 | 5 340 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 427 | 2 042 | 4 873 | 6 715 | 10 434 | 7 744 | 5 340 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 10 434 | 7 744 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 3 788 | 1 063 | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 2 725 | ||||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 2 725 | ||||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 1 063 | 1 063 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,0 млн ₽ | 4,9 млн ₽ | 6,7 млн ₽ | 10,4 млн ₽ |
| Активы | 19,4 млн ₽ | 35,2 млн ₽ | 49,7 млн ₽ | 83,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 14,5 млн ₽ | 19,4 млн ₽ | 26,1 млн ₽ | 36,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,18 | 3,85 | 2,28 | 2,81 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,18 | 2,80 | 1,44 | 1,63 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,20 | 0,23 | 0,20 | 0,24 |
| Коэффициент автономии | 0,75 | 0,55 | 0,52 | 0,44 |
| Финансовый рычаг | 0,34 | 0,82 | 0,91 | 1,28 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 10,5 % | 13,8 % | 13,5 % | 12,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 14,1 % | 25,1 % | 25,7 % | 28,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 47 дн. | 73 дн. | 83 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 2,81 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 44 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.