Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ "РЕКЛАМА И АДВЕРТАЙЗИНГ", Чебоксары
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ "РЕКЛАМА И АДВЕРТАЙЗИНГ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 94 | 96 | 93 | 91 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 94 | 96 | 93 | 91 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 90 | 78 | 90 | 65 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 15 | 23 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 101 | 94 | 96 | 93 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 101 | 94 | 96 | 93 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 98 | 90 | 78 | 90 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 15 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 94 | 96 | 93 | 91 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 25 | 26 | 26 | 56 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 26 | 26 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 30 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 69 | 70 | 67 | 35 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 69 | 70 | 67 | 35 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 101 | 94 | 96 | 93 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 27 | 25 | 26 | 26 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 26 | 26 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 74 | 69 | 70 | 67 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 74 | 69 | 70 | 67 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 686 | 199 | 158 | 123 |
| Выручка за предыдущий год | 394 | 933 | 879 | 626 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 292 | 734 | 721 | 503 |
| Выручка за отчетный год | 933 | 879 | 626 | 481 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 158 | 123 | 50 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 158 | 123 | 50 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 734 | 721 | 503 | 431 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 199 | 158 | 123 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 16 | 143 | 111 | 38 |
| Прочие расходы за отчетный год | 16 | 15 | 12 | 12 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 18 | 183 | 143 | 111 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 18 | 16 | 15 | 12 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 67 | 146 | 114 | 89 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 17 | 37 | 29 | 22 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 37 | 29 | 22 | 8 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 148 | 114 | 89 | 30 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 148 | 114 | 89 | 30 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 114 | 89 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 933 тыс. ₽ | — |
| Чистая прибыль | 148 тыс. ₽ | 114 тыс. ₽ |
| Активы | 94 тыс. ₽ | 96 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 25 тыс. ₽ | 26 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,36 | 1,37 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,32 | 1,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,21 |
| Коэффициент автономии | 0,27 | 0,27 |
| Финансовый рычаг | 2,76 | 2,69 |
| Рентабельность продаж | 21,3 % | — |
| Чистая рентабельность | 15,9 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 157,4 % | 118,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 592,0 % | 438,5 % |
| Оборачиваемость активов | 9,93 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 35 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 2 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,37 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 27 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.