Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СПЕЦДЕТАЛЬ", Чебоксары
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СПЕЦДЕТАЛЬ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 398 | 1 301 | 1 363 | 1 332 | 1 253 | 1 327 | 1 511 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 797 | 784 | 782 | 781 | 779 | 778 | 776 |
| Основные средства на конец отчетного года | 47 | 784 | 782 | 781 | 779 | 778 | 776 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 750 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 601 | 517 | 581 | 551 | 474 | 549 | 735 |
| Запасы на конец отчетного года | 375 | 245 | 328 | 321 | 355 | 244 | 408 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 207 | 212 | 195 | 193 | 106 | 217 | 253 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 19 | 60 | 58 | 37 | 13 | 88 | 74 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 378 | 1 398 | 1 301 | 1 363 | 1 332 | 1 253 | 1 327 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 827 | 797 | 784 | 782 | 781 | 779 | 778 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 77 | 797 | 784 | 782 | 781 | 779 | 778 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 750 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 551 | 601 | 517 | 581 | 551 | 474 | 549 |
| Запасы на конец предыдущего года | 235 | 375 | 245 | 328 | 321 | 355 | 244 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 292 | 207 | 212 | 195 | 193 | 106 | 217 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 24 | 19 | 60 | 58 | 37 | 13 | 88 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 398 | 1 301 | 1 363 | 1 332 | 1 253 | 1 327 | 1 511 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 | 3 | 38 | 183 | 166 | 170 | 199 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 397 | 1 298 | 1 325 | 1 149 | 1 087 | 1 157 | 1 312 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 279 | 280 | 351 | 91 | 121 | 121 | 91 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 118 | 1 018 | 974 | 1 058 | 966 | 1 036 | 1 221 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 378 | 1 398 | 1 301 | 1 363 | 1 332 | 1 253 | 1 327 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 | 3 | 38 | 183 | 166 | 170 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 415 | 1 397 | 1 298 | 1 325 | 1 149 | 1 087 | 1 157 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 239 | 279 | 280 | 351 | 91 | 121 | 121 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 176 | 1 118 | 1 018 | 974 | 1 058 | 966 | 1 036 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 135 | 47 | 49 | 201 | 17 | ||
| Выручка за предыдущий год | 2 168 | 2 053 | 1 198 | 1 411 | 1 867 | 1 014 | 1 514 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 967 | 2 006 | 1 247 | 1 362 | 1 666 | 1 017 | 1 497 |
| Выручка за отчетный год | 2 053 | 1 198 | 1 411 | 1 867 | 1 014 | 1 514 | 1 640 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 49 | 201 | 17 | 50 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 49 | 201 | 17 | 50 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 006 | 1 247 | 1 362 | 1 666 | 1 017 | 1 497 | 1 590 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 47 | 49 | 201 | 17 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 | 3 | 43 | 188 | 5 | 36 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 | 134 | 2 | 8 | 8 | 5 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 | 82 | 8 | 21 | 22 | 12 | 19 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 | 48 | 3 | 43 | 188 | 5 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 | 2 | 134 | 2 | 8 | 8 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 10 | 1 | 82 | 8 | 21 | 22 | 12 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 153 | 38 | 2 | 35 | 145 | 4 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 39 | 10 | 1 | 8 | 43 | 1 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 10 | 1 | 8 | 43 | 1 | 7 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 38 | 2 | 35 | 145 | 4 | 29 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 38 | 2 | 35 | 145 | 4 | 29 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2 тыс. ₽ | 35 тыс. ₽ | 145 тыс. ₽ | -17 тыс. ₽ | 4 тыс. ₽ | 29 тыс. ₽ |
| Активы | 1,3 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 1,3 млн ₽ | 1,3 млн ₽ | 1,3 млн ₽ | 1,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 3 тыс. ₽ | 38 тыс. ₽ | 183 тыс. ₽ | 166 тыс. ₽ | 170 тыс. ₽ | 199 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,40 | 0,44 | 0,48 | 0,44 | 0,47 | 0,56 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,21 | 0,19 | 0,20 | 0,11 | 0,26 | 0,25 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,04 | 0,03 | 0,01 | 0,08 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | 0,00 | 0,03 | 0,14 | 0,13 | 0,13 | 0,13 |
| Финансовый рычаг | 432,67 | 34,87 | 6,28 | 6,55 | 6,81 | 6,59 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | 2,6 % | 10,9 % | -1,4 % | 0,3 % | 1,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 66,7 % | 92,1 % | 79,2 % | -10,2 % | 2,4 % | 14,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 72 дн. | 88 дн. | 70 дн. | 127 дн. | 59 дн. | 94 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,56 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 13 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.