Финансы МП "ЧЕРНОГОРСКИЙ ПАРТНЕР- АВТО", Черногорск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЧЕРНОГОРСКИЙ ПАРТНЕР- АВТО" ГОРОДА ЧЕРНОГОРСКА
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 27 512 | 37 673 | 34 796 | 34 069 | 31 459 | 28 377 | 25 999 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 19 074 | 32 625 | 29 878 | 29 354 | 27 353 | 23 212 | 21 735 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 5 | ||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 18 629 | 32 228 | 29 488 | 28 974 | 26 995 | 22 861 | 21 384 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 440 | 397 | 389 | 381 | 359 | 351 | 351 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 8 438 | 5 048 | 4 918 | 4 715 | 4 105 | 5 165 | 4 264 |
| Запасы на конец отчетного года | 252 | 523 | 416 | 207 | 343 | 223 | 257 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 459 | 841 | 1 103 | 1 439 | 1 887 | 1 502 | 1 457 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 727 | 3 684 | 3 398 | 3 069 | 1 876 | 1 093 | 29 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 346 | 2 521 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 23 066 | 27 512 | 37 673 | 34 796 | 34 069 | 31 459 | 28 377 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 13 961 | 19 074 | 32 625 | 29 878 | 29 354 | 27 353 | 23 212 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 11 | 5 | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 13 512 | 18 629 | 32 228 | 29 488 | 28 974 | 26 995 | 22 861 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 438 | 440 | 397 | 389 | 381 | 359 | 351 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 9 105 | 8 438 | 5 048 | 4 918 | 4 715 | 4 105 | 5 165 |
| Запасы на конец предыдущего года | 256 | 252 | 523 | 416 | 207 | 343 | 223 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 030 | 4 459 | 841 | 1 103 | 1 439 | 1 887 | 1 502 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 7 819 | 3 727 | 3 684 | 3 398 | 3 069 | 1 876 | 1 093 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 346 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 27 512 | 37 673 | 34 795 | 34 069 | 31 459 | 28 376 | 25 999 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 21 499 | 25 795 | 25 379 | 25 048 | 23 146 | 19 425 | 15 000 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 21 351 | 25 647 | 25 232 | 24 900 | 24 851 | 24 851 | 25 040 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 013 | 11 878 | 9 416 | 9 021 | 8 313 | 8 951 | 10 999 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 307 | 2 436 | 1 048 | 652 | 94 | 732 | 2 742 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 72 | 72 | 72 | 72 | 72 | 72 | 72 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 5 634 | 9 370 | 8 296 | 8 296 | 8 147 | 8 148 | 8 185 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 23 066 | 27 512 | 37 673 | 34 795 | 34 069 | 31 459 | 28 376 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 15 866 | 21 499 | 25 795 | 25 379 | 25 048 | 23 145 | 19 425 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 15 718 | 21 351 | 25 647 | 25 232 | 24 900 | 24 851 | 24 851 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 200 | 6 013 | 11 878 | 9 416 | 9 021 | 8 314 | 8 951 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 494 | 307 | 2 436 | 1 048 | 652 | 94 | 732 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 72 | 72 | 72 | 72 | 72 | 72 | 72 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 5 634 | 5 634 | 9 370 | 8 296 | 8 296 | 8 148 | 8 148 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 38 476 | 41 013 | 42 243 | 35 396 | 22 955 | 13 780 | 9 258 |
| Выручка за предыдущий год | 38 476 | 41 013 | 42 243 | 35 396 | 22 955 | 13 780 | 9 258 |
| Выручка за отчетный год | 41 013 | 42 243 | 35 396 | 22 955 | 13 780 | 9 258 | 6 009 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 41 013 | 42 243 | 35 396 | 22 955 | 13 780 | 9 258 | 6 009 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 14 264 | 13 551 | 4 208 | 1 705 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 26 749 | 28 692 | 31 188 | 21 250 | 15 348 | 12 736 | 10 337 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 13 141 | 14 264 | 13 551 | 4 208 | 1 705 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 5 | ||||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 25 330 | 26 749 | 28 692 | 31 188 | 21 250 | 15 348 | 12 736 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 14 104 | 13 411 | 4 089 | 1 853 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 58 | 59 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 42 | 64 | 120 | 268 | 223 | 28 | 13 |
| Прочие расходы за отчетный год | 202 | 204 | 239 | 120 | 136 | 101 | 67 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 13 279 | 14 104 | 13 411 | 4 089 | 1 853 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 132 | 58 | 59 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 298 | 42 | 64 | 120 | 136 | 223 | 22 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 160 | 202 | 204 | 239 | 120 | 136 | 68 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 127 | 12 831 | 12 123 | 3 037 | 1 326 | ||
| Прочее за предыдущий год | 1 152 | 1 273 | 1 288 | 1 052 | 527 | 431 | |
| Прочее за отчетный год | 1 273 | 1 288 | 1 052 | 527 | 431 | 228 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 12 831 | 12 123 | 3 037 | 1 326 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 831 | 12 123 | 3 037 | 1 326 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 12 127 | 12 831 | 12 123 | 3 037 | 1 326 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 15 718 | 21 351 | 25 647 | 25 232 | 24 900 | 24 851 | 24 851 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 15 866 | 21 499 | 25 795 | 25 380 | 25 048 | 23 145 | 19 425 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 21 351 | 25 647 | 25 232 | 24 900 | 24 851 | 24 851 | 25 040 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 21 499 | 25 795 | 25 380 | 25 048 | 23 146 | 19 425 | 15 001 |
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 189 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 831 | 12 123 | 3 037 | 1 326 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 12 831 | 12 123 | 3 037 | 1 326 | 189 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 831 | 3 037 | 1 326 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 12 831 | 3 037 | 1 326 | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 123 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 12 123 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | 49 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 198 | 7 827 | 3 452 | 1 658 | 1 854 | 3 722 | 4 613 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 7 198 | 7 827 | 3 452 | 1 658 | 1 903 | 3 722 | 4 613 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 854 | 3 722 | 4 613 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 854 | 3 722 | 4 613 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 198 | 7 827 | 3 452 | 1 658 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 7 198 | 7 827 | 3 452 | 1 658 | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 5 633 | 4 296 | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 416 | 332 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 21 499 | 25 795 | 25 379 | 25 048 | 23 146 | 19 425 | 15 000 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 15 866 | 21 499 | 25 795 | 25 379 | 25 049 | 23 145 | 19 425 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 5 083 | 6 821 | 769 | 860 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 41 366 | 42 156 | 35 721 | 23 417 | 13 767 | 9 595 | 6 194 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 40 486 | 42 008 | 35 377 | 22 507 | 13 270 | 9 346 | 6 194 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 50 | 97 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 830 | 51 | 344 | 910 | 497 | 249 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 36 283 | 35 335 | 34 952 | 22 557 | 14 963 | 10 378 | 7 259 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 677 | 4 450 | 3 898 | 3 272 | 3 111 | 2 345 | 967 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 9 368 | 9 200 | 11 017 | 10 624 | 7 515 | 5 005 | 3 871 |
| Прочие платежи за отчетный год | 23 238 | 21 685 | 20 037 | 8 661 | 4 337 | 3 028 | 2 421 |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 667 | 833 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 667 | 833 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 10 841 | 7 698 | 1 055 | 1 190 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 8 841 | 7 198 | 1 055 | 960 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 000 | 500 | 230 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 833 | ||||||
| Прочие за отчетный год | 833 | ||||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 500 | ||||||
| Прочие за отчетный год | 500 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 3,0 млн ₽ | 1,3 млн ₽ | -1,9 млн ₽ | -3,7 млн ₽ | -4,6 млн ₽ |
| Активы | 34,8 млн ₽ | 34,1 млн ₽ | 31,5 млн ₽ | 28,4 млн ₽ | 26,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 25,4 млн ₽ | — | 23,1 млн ₽ | — | 15,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,52 | 0,52 | 0,49 | 0,58 | 0,39 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,48 | 0,50 | 0,45 | 0,29 | 0,14 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,36 | 0,34 | 0,23 | 0,12 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,73 | — | 0,74 | — | 0,58 |
| Финансовый рычаг | 0,37 | — | 0,36 | — | 0,73 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 8,7 % | 3,9 % | -5,9 % | -13,1 % | -17,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 12,0 % | — | -8,0 % | — | -30,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,39 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 58 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.