Финансы ОАО "МКК-САЯНМРАМОР", Саяногорск
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МКК-САЯНМРАМОР"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 120 539 | 103 703 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 17 417 | 24 932 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 364 | 355 |
| Основные средства на конец отчетного года | 275 | 192 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 411 | 224 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 16 366 | 24 161 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 103 122 | 78 771 |
| Запасы на конец отчетного года | 92 792 | 70 235 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 10 288 | 8 535 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 29 | 1 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 13 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 136 293 | 120 526 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 9 438 | 17 417 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 373 | 364 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 358 | 275 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 640 | 411 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 7 066 | 16 366 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 126 855 | 103 109 |
| Запасы на конец предыдущего года | 106 675 | 92 792 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 18 563 | 10 288 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 29 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 617 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 120 539 | 103 703 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 122 778 | 122 778 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 144 598 | 179 579 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 25 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 144 573 | 179 579 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 136 293 | 120 526 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 26 968 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 122 778 | 122 778 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 109 325 | 144 585 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 25 | 25 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 109 300 | 144 560 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 77 345 | 34 539 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 90 712 | 60 763 |
| Выручка за отчетный год | 34 539 | 28 373 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 287 | 230 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 10 897 | 7 453 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 60 763 | 59 319 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 573 | 1 287 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 13 379 | 10 897 |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 462 | 2 232 |
| Прочие расходы за отчетный год | 27 435 | 23 215 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 6 725 | 2 462 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 14 290 | 27 435 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 4 904 | 9 300 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 3 376 | 4 128 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 2 273 | 3 376 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 9 300 | 7 795 |
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 3 052 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 122 778 | 122 778 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 26 968 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 122 778 | 122 778 |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 51 027 | 51 817 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 51 027 | 51 817 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 51 027 | 51 817 |
| Убыток (ИТОГО) | 51 027 | 51 817 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 57 948 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 29 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 29 933 | 25 005 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 26 379 | 22 949 |
| Прочие поступления за отчетный год | 3 554 | 2 056 |
| Платежи – всего за отчетный год | 29 904 | 25 032 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 50 | 321 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 28 737 | 21 350 |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 117 | 3 361 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 29 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -54,1 млн ₽ | -51,8 млн ₽ |
| Активы | 120,5 млн ₽ | 103,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -24,1 млн ₽ | -75,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,71 | 0,44 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,07 | 0,05 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -0,20 | -0,73 |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -44,9 % | -50,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 557 дн. | 432 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,44 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -73 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.