Финансы ОАО "АБАКАНВАГОНМАШ", Абакан
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АБАКАНВАГОНМАШ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 046 457 | 1 101 985 | 1 006 959 | 1 047 731 | 1 098 801 | 2 181 687 | 1 976 898 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 860 247 | 896 898 | 917 565 | 925 028 | 952 662 | 1 626 829 | 1 553 597 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 99 | ||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 410 802 | 402 999 | 871 403 | 852 798 | 865 860 | 1 512 325 | 1 431 809 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 225 | 22 848 | 44 995 | 71 211 | 86 760 | 106 905 | 120 059 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 449 220 | 471 051 | 1 167 | 1 019 | 42 | 7 599 | 1 630 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 186 210 | 205 087 | 89 394 | 122 703 | 146 139 | 554 858 | 423 301 |
| Запасы на конец отчетного года | 56 654 | 43 935 | 49 197 | 56 654 | 57 362 | 83 005 | 101 433 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 328 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 104 546 | 110 729 | 33 417 | 64 647 | 88 310 | 471 603 | 320 817 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 915 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 19 | 4 666 | 7 | 90 | 14 | 21 | 18 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 24 076 | 45 429 | 6 773 | 1 313 | 452 | 229 | 1 032 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 858 973 | 1 046 457 | 1 101 985 | 1 006 959 | 1 047 731 | 1 098 801 | 2 181 687 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 496 837 | 860 247 | 899 209 | 917 565 | 925 028 | 952 662 | 1 626 829 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 394 465 | 410 802 | 874 050 | 871 403 | 852 798 | 865 860 | 1 512 325 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 616 | 225 | 22 848 | 44 995 | 71 211 | 86 760 | 106 905 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 101 756 | 449 220 | 2 311 | 1 167 | 1 019 | 42 | 7 599 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 362 136 | 186 210 | 202 776 | 89 394 | 122 703 | 146 139 | 554 858 |
| Запасы на конец предыдущего года | 128 234 | 56 654 | 69 927 | 49 197 | 56 654 | 57 362 | 83 005 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 4 054 | 328 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 162 491 | 104 546 | 108 418 | 33 417 | 64 647 | 88 310 | 471 603 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 518 | 915 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 32 419 | 19 | 4 666 | 7 | 90 | 14 | 21 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 32 420 | 24 076 | 19 437 | 6 773 | 1 313 | 452 | 229 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 046 457 | 1 101 985 | 1 006 959 | 1 047 731 | 1 098 800 | 2 181 687 | 1 976 897 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 600 700 | 477 171 | 321 893 | 192 732 | 74 919 | 647 153 | 507 059 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 65 352 | 65 352 | 65 352 | 65 352 | 65 352 | 65 352 | 65 352 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 573 189 | 573 189 | 573 189 | 573 189 | 1 240 723 | 1 174 784 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 573 189 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 321 549 | 12 763 | 193 849 | 473 571 | 530 138 | 586 131 | 1 848 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 309 000 | 192 625 | 472 072 | 529 102 | 584 432 | 683 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 12 549 | 12 763 | 1 224 | 1 499 | 1 036 | 1 699 | 1 165 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 124 208 | 612 051 | 491 217 | 381 428 | 493 743 | 948 402 | 1 467 990 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 285 611 | 201 451 | 39 099 | 504 | 504 | 628 595 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 124 123 | 326 145 | 283 931 | 336 834 | 488 517 | 939 734 | 830 192 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 5 828 | 5 495 | 4 723 | 8 165 | 9 204 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 85 | 295 | 7 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 858 973 | 1 046 457 | 1 101 985 | 1 006 959 | 1 047 731 | 1 098 800 | 2 181 687 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 537 412 | 600 700 | 477 171 | 321 893 | 192 732 | 74 919 | 647 154 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 65 352 | 65 352 | 65 352 | 65 352 | 65 352 | 65 352 | 65 352 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 573 189 | 573 189 | 573 189 | 573 189 | 573 189 | 1 240 723 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 573 189 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 166 193 | 321 549 | 12 763 | 193 849 | 473 571 | 530 138 | 586 131 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 163 002 | 309 000 | 192 625 | 472 072 | 529 102 | 584 432 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 3 191 | 12 549 | 12 763 | 1 224 | 1 499 | 1 036 | 1 699 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 155 368 | 124 208 | 612 051 | 491 217 | 381 428 | 493 743 | 948 402 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 282 999 | 201 451 | 39 099 | 504 | 504 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 155 304 | 124 123 | 328 757 | 283 931 | 336 834 | 488 517 | 939 734 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 5 828 | 5 495 | 4 723 | 8 165 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 64 | 85 | 295 | 7 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 116 229 | 139 397 | 11 371 | 229 | 21 024 | ||
| Выручка за предыдущий год | 449 979 | 706 142 | 208 460 | 104 783 | 107 367 | 252 763 | 274 812 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 333 750 | 566 745 | 197 089 | 104 554 | 125 745 | 231 739 | 278 512 |
| Выручка за отчетный год | 706 142 | 208 460 | 104 783 | 107 367 | 252 763 | 274 812 | 535 001 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 139 397 | 11 371 | 229 | 21 024 | 41 355 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 73 604 | ||||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 24 968 | 10 573 | 14 080 | 9 346 | 16 976 | 13 764 | 22 118 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 40 825 | 47 418 | 51 280 | 38 764 | 49 263 | 57 556 | 82 404 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 566 745 | 197 089 | 104 554 | 125 745 | 231 739 | 278 512 | 493 646 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 65 951 | 73 604 | |||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 10 666 | 24 968 | 10 573 | 14 080 | 9 346 | 16 976 | 13 764 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 39 612 | 40 825 | 47 418 | 51 280 | 38 764 | 49 263 | 57 556 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 73 037 | ||||||
| Проценты к получению за отчетный год | 884 | 10 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 11 421 | 39 005 | 40 048 | 56 532 | 57 410 | 55 329 | 44 342 |
| Прочие доходы за отчетный год | 32 545 | 39 493 | 43 212 | 135 655 | 64 368 | 119 929 | 157 795 |
| Прочие расходы за отчетный год | 22 575 | 98 032 | 126 997 | 167 096 | 74 701 | 84 631 | 193 785 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 49 260 | 73 037 | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 357 | 884 | 10 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 4 584 | 11 421 | 39 005 | 40 048 | 56 532 | 57 410 | 55 329 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 12 369 | 32 545 | 39 493 | 43 212 | 135 655 | 64 368 | 119 929 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 24 833 | 22 575 | 98 032 | 126 997 | 167 096 | 74 701 | 84 631 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 38 962 | 63 289 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 10 298 | 9 357 | 275 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 20 625 | 33 686 | 26 217 | 16 012 | 20 145 | ||
| Прочее за предыдущий год | 641 | 20 879 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 6 423 | 4 126 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 446 | 4 951 | 4 126 | 932 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 9 749 | 215 | 275 | 663 | 535 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 22 623 | 33 686 | 26 217 | 16 012 | 20 145 | 13 154 | |
| Прочее за отчетный год | 1 783 | 641 | 20 879 | 15 841 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 63 288 | 576 124 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 63 288 | ||||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 667 534 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 38 962 | 63 289 | 576 124 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 667 534 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 65 352 | 65 352 | 65 352 | 65 352 | 65 352 | 65 352 | 65 352 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 573 189 | 573 189 | 573 189 | 573 189 | 573 189 | 573 189 | 1 240 723 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 537 412 | 600 700 | 477 171 | 321 893 | 192 733 | 74 919 | 647 154 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 65 352 | 65 352 | 65 352 | 65 352 | 65 352 | 65 352 | 65 352 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 573 189 | 573 189 | 573 189 | 573 189 | 573 189 | 1 240 723 | 1 174 784 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 600 700 | 477 171 | 321 893 | 192 733 | 74 919 | 647 154 | 507 059 |
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 12 | 3 889 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 667 534 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 63 288 | 62 615 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 63 288 | 12 | 667 534 | 66 504 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 63 288 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 63 288 | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 667 534 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 667 534 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 62 615 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 62 615 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 3 889 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 65 939 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 123 529 | 155 278 | 129 160 | 117 826 | 91 411 | 140 660 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 123 529 | 155 278 | 129 160 | 117 826 | 95 300 | 206 599 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 123 529 | 155 278 | 129 160 | 117 826 | 91 411 | 140 660 | |
| Убыток (ИТОГО) | 123 529 | 155 278 | 129 160 | 117 826 | 91 411 | 140 660 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 65 939 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 65 939 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 600 700 | 477 171 | 321 893 | 192 733 | 74 919 | 647 153 | 507 060 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 537 412 | 600 700 | 477 171 | 321 893 | 192 732 | 74 919 | 647 153 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 62 023 | 7 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 571 119 | 171 715 | 58 570 | 58 167 | 89 198 | 96 265 | 112 676 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 548 051 | 155 130 | 57 444 | 48 981 | 25 046 | 29 150 | 111 524 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 082 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 23 068 | 16 585 | 44 | 9 186 | 64 152 | 67 115 | 1 152 |
| Платежи – всего за отчетный год | 509 096 | 196 378 | 121 747 | 62 677 | 89 272 | 96 258 | 112 679 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 291 142 | 55 993 | 2 294 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 154 852 | 93 931 | 86 490 | 62 677 | 89 092 | 96 119 | 112 035 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 14 701 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 63 102 | 31 753 | 32 963 | 180 | 139 | 644 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 015 | 6 587 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 944 | 1 015 | 7 406 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 44 | 90 | 7 406 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 1 900 | 925 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 242 953 | 819 | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 213 276 | 819 | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | 29 677 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 146 586 | 28 295 | 51 928 | 4 591 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 255 586 | 52 992 | 51 928 | 4 591 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 254 998 | 52 992 | 51 928 | 4 591 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 588 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 109 000 | 24 697 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 109 000 | 24 697 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 647 | 81 | 7 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 3 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -117,8 млн ₽ | -91,4 млн ₽ | -140,7 млн ₽ |
| Активы | 1,10 млрд ₽ | 2,18 млрд ₽ | 1,98 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | 647,2 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,30 | 0,59 | 0,29 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,18 | 0,50 | 0,22 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | 0,30 | — |
| Финансовый рычаг | — | 2,37 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -10,7 % | -4,2 % | -7,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -14,1 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 90 дн. | 109 дн. | 75 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,29 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.