Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "СТЕЛЛА", Ижевск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "СТЕЛЛА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 9 748 | 15 040 | 15 115 | 14 425 | 17 931 | 15 772 | 16 277 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 712 | 11 692 | 12 453 | 11 913 | 11 150 | 13 625 | 12 131 |
| Основные средства на конец отчетного года | 5 712 | 11 692 | 12 453 | 11 913 | 11 150 | 13 591 | 12 086 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 34 | 45 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 036 | 3 348 | 2 662 | 2 512 | 6 781 | 2 146 | 4 145 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 252 | 257 | 1 617 | 15 | 4 426 | 290 | 993 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 427 | 1 | 1 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 272 | 1 986 | 790 | 2 324 | 2 064 | 1 376 | 2 266 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 512 | 580 | 178 | 172 | 290 | 480 | 886 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 98 | 77 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 10 583 | 9 748 | 15 040 | 15 115 | 14 425 | 17 931 | 15 772 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 364 | 5 712 | 11 692 | 12 453 | 11 913 | 11 150 | 13 625 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 6 106 | 5 712 | 11 692 | 12 453 | 11 913 | 11 150 | 13 591 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 258 | 34 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 4 219 | 4 036 | 3 348 | 2 662 | 2 512 | 6 781 | 2 146 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 802 | 3 252 | 257 | 1 617 | 15 | 4 426 | 290 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 427 | 1 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 889 | 272 | 1 986 | 790 | 2 324 | 2 065 | 1 376 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 528 | 512 | 580 | 178 | 172 | 290 | 480 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 98 | 77 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 9 748 | 15 040 | 15 115 | 14 425 | 17 931 | 15 772 | 16 277 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 4 163 | 4 385 | 4 269 | 5 237 | 4 529 | 1 940 | 5 426 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 4 375 | 4 259 | 5 227 | 4 519 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 200 | 5 662 | 2 633 | 3 933 | 3 233 | 2 033 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 6 200 | 5 662 | 2 633 | 3 933 | 3 233 | 2 033 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 585 | 4 455 | 5 184 | 6 555 | 9 469 | 10 599 | 8 818 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 120 | 2 122 | 2 607 | 3 850 | 5 668 | 6 870 | 8 818 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 465 | 2 333 | 2 577 | 2 705 | 3 801 | 3 729 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 10 583 | 9 748 | 15 040 | 15 115 | 14 425 | 17 931 | 15 772 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 146 | 4 163 | 4 385 | 4 269 | 5 237 | 4 529 | 1 940 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 153 | 4 375 | 4 259 | 5 227 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 200 | 5 662 | 2 633 | 3 933 | 3 233 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 6 200 | 5 662 | 2 633 | 3 933 | 3 233 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 437 | 5 585 | 4 455 | 5 184 | 6 555 | 9 469 | 10 599 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 977 | 3 120 | 2 122 | 2 607 | 3 850 | 5 668 | 6 870 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 460 | 2 465 | 2 333 | 2 577 | 2 705 | 3 801 | 3 729 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 915 | 89 | 521 | 1 054 | 1 643 | 575 | 684 |
| Выручка за предыдущий год | 6 832 | 5 582 | 12 310 | 9 935 | 28 350 | 27 627 | 33 714 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 7 083 | 5 493 | 11 789 | 8 881 | 26 707 | 27 052 | 33 030 |
| Выручка за отчетный год | 5 582 | 12 310 | 9 935 | 28 350 | 27 627 | 33 714 | 23 699 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 521 | 1 054 | 1 643 | 575 | 684 | 4 678 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 521 | 1 054 | 1 643 | 575 | 684 | 4 678 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 493 | 11 789 | 8 881 | 26 707 | 27 052 | 33 030 | 19 021 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 89 | 521 | 1 054 | 1 643 | 575 | 684 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 562 | 437 | 225 | 1 494 | 606 | 3 948 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 293 | 168 | 150 | 79 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 788 | 708 | 490 | 1 245 | 2 888 | 3 401 | 832 |
| Прочие расходы за отчетный год | 774 | 792 | 1 319 | 1 101 | 2 689 | 6 119 | 1 483 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 591 | 103 | 437 | 225 | 1 494 | 606 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 592 | 293 | 168 | 150 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 459 | 788 | 708 | 490 | 1 245 | 2 888 | 3 401 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 132 | 774 | 792 | 727 | 1 101 | 2 689 | 6 119 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 | 22 | 244 | 128 | 1 096 | 388 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 71 | 21 | 87 | 45 | 299 | 218 | 16 |
| Прочее за предыдущий год | 60 | 106 | 99 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 81 | 87 | 45 | 299 | 121 | 16 | 462 |
| Прочее за отчетный год | 106 | 52 | 97 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 22 | 244 | 128 | 1 096 | 388 | 3 486 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 22 | 244 | 128 | 1 096 | 388 | 3 486 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 22 | 244 | 128 | 1 096 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 259 | 5 227 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 4 269 | 5 237 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 227 | 4 519 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 237 | 4 519 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 096 | 388 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 096 | 388 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 096 | 388 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 096 | 388 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 128 | 1 096 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 128 | 1 096 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 128 | 1 096 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 128 | 1 096 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 886 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 28 068 | 28 945 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 28 068 | 28 945 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 25 182 | 30 120 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 20 978 | 25 695 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 437 | 3 113 | |||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 293 | 168 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 249 | 117 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 225 | 1 027 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 363 | 207 | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 363 | 207 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 500 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 000 | 3 000 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 000 | 3 000 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 529 | 1 500 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 3 529 | 1 500 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 118 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -2,2 млн ₽ | 3,5 млн ₽ |
| Активы | 15,8 млн ₽ | 16,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,9 млн ₽ | 5,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,20 | 0,47 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,18 | 0,36 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,10 |
| Коэффициент автономии | 0,12 | 0,33 |
| Финансовый рычаг | 7,13 | 2,00 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -13,9 % | 21,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -113,4 % | 64,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 3 дн. | 19 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,47 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 33 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.